Γνωρίστε το Crypto Czar του DOJ: Expert Take

Στις εξειδικευμένες λήψεις μας, ηγέτες απόψεων από το εσωτερικό και το εξωτερικό της βιομηχανίας κρυπτογράφησης εκφράζουν τις απόψεις τους, μοιράζονται την εμπειρία τους και παρέχουν επαγγελματικές συμβουλές. Οι εμπειρογνώμονες καλύπτουν τα πάντα, από την τεχνολογία Blockchain και τη χρηματοδότηση ICO έως τη φορολογία, τη ρύθμιση και την υιοθέτηση κρυπτονομισμάτων από διάφορους τομείς της οικονομίας.

Εάν θέλετε να συνεισφέρετε σε μια λήψη εμπειρογνωμόνων, στείλτε email στις ιδέες και το βιογραφικό σας στο [email protected].

Το κατηγορητήριο δώδεκα Ρώσων αξιωματούχων πληροφοριών μπορεί να είναι η πιο ζωντανή εικόνα του τρόπου με τον οποίο τα κρυπτονομίσματα έχουν χρησιμοποιηθεί για εγκληματικούς σκοπούς για «Επίθεση στην Αμερική με νέους και απροσδόκητους τρόπους». Αλλά «οι εγκληματίες που πιστεύουν ότι είναι ασφαλείς στο Darknet είναι λάθος. Μπορούμε να εκθέσουμε τα δίκτυά τους και είμαστε αποφασισμένοι να τους φέρει στη δικαιοσύνη»Εξήγησε ο αναπληρωτής γενικός εισαγγελέας των ΗΠΑ και ο πρόεδρος της Task Force για την ακεραιότητα της αγοράς και την απάτη των καταναλωτών, Rod J. Rosenstein:

«Τα αναδυόμενα [εικονικά] νομίσματα έχουν τη δυνατότητα να μεταμορφώσουν τον κόσμο και να το κάνουν με θετικό τρόπο. Αλλά οι εγκληματίες χρησιμοποιούν επίσης όλο και περισσότερο εικονικό νόμισμα για να διαπράξουν σχέδια απάτης και να αποκρύψουν τα έσοδα. . . . Το βασικό σημείο είναι ότι η απάτη στην ψηφιακή εποχή γνωρίζει Χωρίς όρια.”

Από τότε που ανέλαβε την ηγεσία ως ο πρώτος σύμβουλος ψηφιακών νομισμάτων του Υπουργείου Δικαιοσύνης των ΗΠΑ τον Σεπτέμβριο του 2017, η Michele R. Korver υποβάλλει ερωτήσεις σχετικά με τα κρυπτονομίσματα από τα γραφεία των εισαγγελέων των ΗΠΑ σε εθνικό επίπεδο, αναπτύσσοντας πολιτική σχετικά με τις διώξεις κρυπτογράφησης και τις διαδικασίες έκπτωσης, και συντονίζοντας το multi-cryptocurrency – Διεθνείς, εθνικές και κρατικές – διερευνήσεις νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.

Αυτές οι περιπτώσεις νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες συμβαδίζουν με διώξεις που αφορούν την πώληση ελεγχόμενων ουσιών, καθώς τα κρυπτονομίσματα πιστεύεται ότι είναι τα πιο συχνά χρησιμοποιούμενα μέσα πληρωμής σε όλο τον κόσμο για παράνομα αγαθά και υπηρεσίες σε κρυπτογραφημένους σκοτεινούς ιστότοπους που χρησιμεύουν ως πάντα – αναπτυσσόμενο σκιώδες τραπεζικό σύστημα για εγκληματίες κρυπτογράφησης. Επιπλέον, από τη θέση της στο τμήμα νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και ανάκτησης περιουσιακών στοιχείων (MLARS) στην Ουάσιγκτον, η Korver μπορεί να αξιοποιήσει το ταλέντο του ταλέντου σε αυτόν τον τομέα στο MLARS, σε άλλες ενότητες του DOJ Criminal Division όπως το τμήμα εγκλημάτων υπολογιστών και πνευματικής ιδιοκτησίας ( CCIPS), και μυριάδες ομοσπονδιακές αρχές επιβολής του νόμου και ρυθμιστικές υπηρεσίες.

Ο Korver άρχισε να συνεργάζεται με την παγκόσμια επιβολή του νόμου, το Υπουργείο Εσωτερικής Ασφάλειας και εταιρείες ιδιωτικής τεχνολογίας σε έρευνες πολλαπλών δικαιοδοσιών για την διάλυση διεθνικών εγκληματικών οργανώσεων το 2013, για την αντιμετώπιση διασυνοριακών απειλών που θέτουν τα κρυπτονομίσματα – συμπεριλαμβανομένης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, εισαγωγή παράνομων αγαθών, απάτη και φοροδιαφυγή. Την ίδια χρονιά, το αμερικανικό Υπουργείο του Δικτύου Επιβολής Εγκλημάτων Οικονομικών Εγκλημάτων (FinCEN) – το οποίο συλλέγει και αναλύει πληροφορίες σχετικά με χρηματοπιστωτικές συναλλαγές για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και άλλων οικονομικών εγκλημάτων – επέβαλε απαιτήσεις εγγραφής επιχειρήσεις χρηματικών υπηρεσιών (MSB) που μεταφέρουν χρήματα σε εικονικά νομίσματα · και σε μια πρώτη από τις περιπτώσεις του εικονικού νομίσματος, το DOJ έκλεισε τα εικονικά νομίσματα Liberty Reserve με έδρα την Κόστα Ρίκα ύψους 6 δισεκατομμυρίων δολαρίων και στη συνέχεια έκλεισε το Silk Road της αγοράς σκοτεινού ιστού διακίνησης ναρκωτικών 1,2 δισεκατομμυρίων δολαρίων για μια σειρά ομοσπονδιακών εγκληματικών παραβάσεων, όπως νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.

Χρησιμοποιώντας το μακρύ σκέλος του αμερικανικού νόμου, ο Korver έγινε πρωτοπόρος στη δίωξη υποθέσεων κρυπτοεγκλήματος από την αρχή, σε όλο τον κόσμο.

Ο Ιταλικός Οργανισμός Διακίνησης Ναρκωτικών της Μαφίας των Βρυξελλών – πολυεθνικό καρτέλ εγκληματικότητας

Πολυεθνικά καρτέλ – όπως η Ιταλική Οργάνωση Διακίνησης Ναρκωτικών της Μαφίας (IMB) – πωλούν παράνομα ναρκωτικά μέσω του πιο σκοτεινές γωνίες του ιστού, σε αντάλλαγμα κρυπτονομικών στοιχείων με διαφορετικά επίπεδα ανωνυμίας. Αυτοί οι οργανισμοί αποθηκεύουν συχνά τα περιουσιακά τους στοιχεία σε πορτοφόλια, αντί για τράπεζες ή χρηματιστήρια που υπόκεινται στους κανόνες Γνωρίστε τον Πελάτη σας / Κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (KYC / AML), προκειμένου να αποκρύψετε την παράνομη δραστηριότητά τους με πλοκάμια σε πολλές χώρες σε όλο τον κόσμο.

Ο οργανισμός IMB εισήγαγε MDMA, που κατασκευάστηκε στην ΕΕ στις ΗΠΑ μέσω αλληλογραφίας από διάφορες χώρες της Ευρώπης, και το πούλησε σε διάφορους σκοτεινούς ιστότοπους με αντάλλαγμα το Bitcoin. Η πώληση Ecstasy σε αντάλλαγμα Bitcoin στο σκοτεινό ιστό επέτρεψε στο IMB να μεταφέρει κρυφά το Bitcoin P2P σε διάφορα σύνορα από τη μια χώρα στην άλλη – Γαλλία, Βέλγιο, Ρουμανία, ΗΠΑ – βασιζόμενη στην κρυπτογραφία, να αποφύγει τους φόρους, να ξεπλένει παράνομα έσοδα και να προσπαθήσουν να κρύψουν τις ταυτότητές τους.

Ωστόσο, με επικεφαλής την ομάδα εισαγωγής του Korver στο Κολοράντο, οι αξιωματούχοι των ΗΠΑ και της Ευρώπης που «εργάστηκαν ακούραστα και συνεργατικά, σε πολλές χώρες, σε συντονισμένες επιδρομές νωρίς το πρωί, συνέλαβαν ταυτόχρονα πολλά μέλη του οργανισμού IMB στο Βέλγιο και τη Ρουμανία», αποσυναρμολόγηση το διεθνές δαχτυλίδι έκστασης του σκοτεινού ιστού. Το αφεντικό του IMB, Filip Lucian Simion – ο οποίος παραδέχεται ένοχο για μια κατηγορία συνωμοσίας για εισαγωγή στις ελεγχόμενες ουσίες των ΗΠΑ και για μια συνωμοσία για ξεπλύσιμο χρημάτων – θα καταδικαστεί στο Ντένβερ στις 26 Σεπτεμβρίου 2018, σύμφωνα με δικαστικά έγγραφα που κατατέθηκαν την περιοχή του Κολοράντο.

Αν και η πλήρης κλίμακα κατάχρησης κρυπτονομισμάτων από τα πολυεθνικά καρτέλ εγκληματικότητας είναι άγνωστη, η αγοραία αξία της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΕΕ) έχει αναφερθεί σε περίπου 110 δισεκατομμύρια ευρώ, περίπου 1% του ΑΕγχΠ της ΕΕ με τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες σε σκοτεινές αγορές Ιστού, MSB, καζίνο, κουλοχέρηδες, παιχνίδια και στοιχήματα. Η ειδική επιτροπή της ΕΕ για τα οικονομικά εγκλήματα, τη φοροδιαφυγή και τη φοροαποφυγή (TAX3) σε πρόσφατη έκθεσή της ανέφερε ότι το βασικό ζήτημα που πρέπει να αντιμετωπιστεί σχετικά με τα κρυπτονομίσματα – κατά προτίμηση από την G-20 – είναι η ανωνυμία τους που εμποδίζει την επαρκή συναλλαγή κρυπτονομισμάτων παρακολουθείται από την επιβολή του νόμου, τις ρυθμιστικές αρχές ή τους φορολογούμενους.

Λειτουργία Dark Gold – πρώτη από τις συλλήψεις νομιμοποιούμενου νομισματοκοπείου σε εθνικό επίπεδο

«Σε μια πρώτη εθνική μυστική επιχείρηση που στοχεύει περισσότερους από εξήντα πέντε πωλητές σκοτεινών δικτύων σε δεκαεννέα πολιτείες, περισσότεροι από 40 νομιμοποιητές νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικούς σκοπούς στο διαδίκτυο συνελήφθησαν ως μέρος μιας εκτεταμένης ομοσπονδιακής προσπάθειας του DOJ στα τέλη Ιουνίου», ανακοίνωσε η Υπουργείο Δικαιοσύνης στις 26 Ιουνίου 2018. Το Τμήμα Νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και ανάκτησης περιουσιακών στοιχείων συντόνισε την έρευνα σε εθνικό επίπεδο, σε συνεργασία με περισσότερα από 40 γραφεία εισαγγελέων των ΗΠΑ σε ολόκληρη τη χώρα, τα οποία οδήγησαν στο άνοιγμα περισσότερων από 90 ενεργών υποθέσεων.

Το darkweb αποτελείται από καλυμμένες διευθύνσεις IP και ένα κρυφό διαδίκτυο στο οποίο οι άνθρωποι δεν έχουν πρόσβαση χωρίς έναν συγκεκριμένο τρόπο για να φτάσουν εκεί συνήθως μέσω ενός συγκεκριμένου προγράμματος περιήγησης ιστού. «Για τον τελευταίο χρόνο, μυστικοί πράκτορες – [ποζάρουν ως ξέπλυμα χρημάτων σε ιστότοπους της αγοράς Darknet, ανταλλάσσοντας νόμισμα ΗΠΑ με εικονικό νόμισμα] – παρείχαν υπηρεσίες νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες σε αυτούς τους προμηθευτές σκοτεινού δικτύου, ειδικά εκείνους που εμπλέκονται στη διακίνηση ναρκωτικών », Δήλωσε ο Ειδικός Αντιπρόσωπος της Εσωτερικής Ασφάλειας Ερευνών (HSI), ο Άγγελος Μελέντεζ, ο οποίος ηγήθηκε της επιχείρησης από τη Νέα Υόρκη. Από εκεί μπορούσαν να εντοπίσουν συναλλαγές από μεγάλες ποσότητες παράνομων ναρκωτικών.

Το απροσδόκητο ήταν τεράστιο μετά την κατάργηση αυτών των παράνομων πωλητών στην επιχείρηση Dark Gold. Η εθνική μυστική επιχείρηση παρήγαγε περισσότερα από 20 εκατομμύρια δολάρια σε μετρητά και κρυπτογράφηση, συμπεριλαμβανομένου του Bitcoin. Το Υπουργείο Δικαιοσύνης κατέσχεσε επίσης περισσότερα από 3,6 εκατομμύρια δολάρια σε ράβδους χρυσού. Όπως δήλωσε ο ειδικός πράκτορας της Νέας Υόρκης στην Υπηρεσία Φαρμάκων (DEA) της Νέας Υόρκης, James J. Hunt:

«Σε αυτήν την κρίσιμη εποχή των πρωτοφανών θανάτων που σχετίζονται με τα ναρκωτικά, μία από τις μεγαλύτερες απειλές που αντιμετωπίζουμε είναι η διακίνηση ναρκωτικών στον κυβερνοχώρο. Επειδή το Darknet προσκαλεί εγκληματίες στα σπίτια μας και παρέχει απεριόριστη πρόσβαση στο παράνομο εμπόριο, η επιβολή του νόμου λαμβάνει μέτρα για τον εντοπισμό και τη σύλληψη όσων εμπλέκονται. Επικροτώ όλους τους οργανισμούς που συμμετείχαν σε αυτήν την πρωτοποριακή έρευνα. “

Ο Melendez αρνήθηκε να δώσει λεπτομέρειες σχετικά με τον τρόπο με τον οποίο το τμήμα είχε συνδέσει πορτοφόλια πελατών με συναλλαγές ναρκωτικών, λέγοντας απλά, «υπάρχουν εργαλεία και τεχνολογίες που χρησιμοποιεί η επιβολή του νόμου για τη διεξαγωγή ανάλυσης blockchain».

Bitcoin Maven – πρώτη από αυτό το είδος χρέωση στην Κεντρική Περιφέρεια της Καλιφόρνια

Για περισσότερα από τρία χρόνια, η Theresa Tetley, επίσης γνωστή ως «Bitcoin Maven», λειτούργησε

παράνομη, χωρίς άδεια επιχείρηση μεταφοράς χρημάτων ανταλλαγή χρημάτων με κρυπτονομίσματα, τα οποία τροφοδότησαν ένα χρηματοπιστωτικό σύστημα μαύρης αγοράς στην Κεντρική Περιφέρεια της Καλιφόρνιας, σύμφωνα με την απελευθέρωση των Ηνωμένων Πολιτειών στο Λος Άντζελες στις 9 Ιουλίου 2018. Η έρευνα διεξήχθη από τους DEA και IRS-CI.

Οι πελάτες, που περιλάμβαναν πράκτορες της DEA, ανεξάρτητα από την πηγή των κεφαλαίων τους, χρησιμοποίησαν τις υπηρεσίες του Bitcoin Maven – αντάλλαξαν Bitcoin με μετρητά ή το αντίστροφο – χωρίς φόβο ότι θα αποτελέσουν αντικείμενο αναφορών που έχουν υποβληθεί στην ομοσπονδιακή κυβέρνηση για ορισμένες συναλλαγές που διαφορετικά θα αναφερθούν, σε αντάλλαγμα για μια premium χρέωση.

Το Bitcoin Maven, ο οποίος παραδέχτηκε ότι εκμεταλλεύτηκε μια επιχείρηση ανταλλαγής bitcoin για μετρητά χωρίς άδεια και το ξέπλυμα bitcoin που εκπροσωπήθηκε ως προϊόν δραστηριότητας ναρκωτικών, καταδικάστηκε σε 12 μήνες και μία ημέρα στην ομοσπονδιακή φυλακή, τρία χρόνια ελεγχόμενης απελευθέρωσης και πρόστιμο 20.000 $.

«Τα κρυπτονομίσματα με χαρακτηριστικά ανωνυμίας εμποδίζουν τις έρευνες σχετικά με τη ροή χρημάτων που με τη σειρά τους επιτρέπουν την παράνομη συναλλαγή να πραγματοποιείται εκτός της ρυθμιστικής περιμέτρου», – εξήγησε ο Βοηθός Εισαγγελέας των Ηνωμένων Πολιτειών, Puneet V. Kakkar, του Τμήματος Ειδικής Ομάδας Επιβολής του Ναρκωτικού. Η AUSA Kakkar κατήγγειλε τον Tetley, λαμβάνοντας νομικές συμβουλές και βοήθεια από τον Korver σχετικά με αυτόν τον νέο και περίπλοκο τομέα ποινικού δικαίου.

«Βασικά, πρέπει να διατηρήσουμε την ακεραιότητα και την προσβασιμότητα του παγκόσμιου χρηματοπιστωτικού συστήματος και να το προστατεύσουμε από την κατάχρηση», δήλωσε ο Thomas Ott, αναπληρωτής διευθυντής του τμήματος επιβολής στο Δίκτυο επιβολής χρηματοοικονομικών εγκλημάτων, είπε«Καθώς συνεχίζουμε να βλέπουμε την τεχνολογία να εξελίσσεται και να ενσωματώνεται στο αμερικανικό και παγκόσμιο χρηματοπιστωτικό σύστημα, πρέπει να διασφαλίσουμε ότι το κάνει με τρόπο που επιτρέπει τη διαφάνεια που απαιτείται για την προστασία του χρηματοπιστωτικού συστήματος».

Ως εκ τούτου, «Θα πρέπει επίσης να εξετάσουμε πρόσθετες νομοθετικές ή κανονιστικές ενέργειες για την αντιμετώπιση πιθανών προκλήσεων που σχετίζονται με κρυπτονομίσματα ενισχυμένα με ανωνυμία, υπηρεσίες που αποσκοπούν στην απόκρυψη συναλλαγών σε blockchain (π.χ. κρυπτονομιστές ή αναμεικτήρες) και σε ομάδες εξόρυξης κρυπτονομισμάτων», – πρόσθεσε ο Robert Novy – αναπληρωτής βοηθός διευθυντής του γραφείου ερευνών της μυστικής υπηρεσίας.

Με τις καλύτερες προσπάθειες των διεθνών υπηρεσιών επιβολής του νόμου να επισκιάζονται από τεχνολογικές προκλήσεις που σχετίζονται με την κρυπτογράφηση με αυξημένη ανωνυμία και την αυξανόμενη ζήτηση για παράνομη χρήση κρυπτονομισμάτων – η δουλειά του Korver θα είναι μια σκληρή πράξη που πρέπει να ακολουθήσετε.

Selva Ozelli, Esq., CPA είναι ένας διεθνής φορολογικός σύμβουλος και CPA που γράφει συχνά για φορολογικά, νομικά και λογιστικά θέματα για τα φορολογικά σημειώματα, το Bloomberg BNA, άλλες δημοσιεύσεις και τον ΟΟΣΑ.