การระบาดใหญ่ของ COVID-19 ทำให้รัฐบาลทั่วโลกให้ความสำคัญกับการนำเทคโนโลยีบล็อกเชนมาใช้ในบริการทางการเงินพร้อมกับการอัปเกรดกฎระเบียบที่จำเป็นเพื่อให้อุตสาหกรรมฟินเทคที่กำลังขยายตัวสะอาด.
ที่เกี่ยวข้อง: ไม่เหมือนเมื่อก่อน: สกุลเงินดิจิทัลเปิดตัวท่ามกลาง COVID-19
ตัวอย่างเช่นเมื่อวันที่ 10 กันยายนสวิตเซอร์แลนด์ซึ่งเป็นศูนย์กลางระดับโลกสำหรับอุตสาหกรรมการจัดการความมั่งคั่งที่อยู่อาศัยประมาณ 2 ล้านล้านดอลลาร์หรือ 27% ของความมั่งคั่งนอกชายฝั่งทั่วโลกได้ผ่านร่างพระราชบัญญัติบล็อกเชนที่ได้รับการปฏิรูปซึ่งรวมถึงกฎหมายและข้อบังคับใหม่เพื่อรองรับการเติบโตของ blockchain และ บริษัท เงินทุนแบบกระจายอำนาจในประเทศ.
ที่เกี่ยวข้อง: เหตุใดสวิตเซอร์แลนด์จึงกลายเป็น“ ประเทศคริปโต” ด้วยตลาด ICO ที่เฟื่องฟู: ผู้เชี่ยวชาญรับ
นอกจากนี้ในก้าวสำคัญของอุตสาหกรรมคริปโตโซลูชั่นการเดินทางชั้นนำที่ไม่แสวงหาผลกำไร Travel Rule Information Sharing Alliance หรือ TRISA จาก Ciphertrace และผู้พัฒนาเครื่องมือติดตามตัวแรกของโลกสำหรับ Monero ร่วมกับ Sygna Bridge จาก CoolBitX ได้ประกาศการพิสูจน์ความสามารถในการทำงานร่วมกันของพวกเขา -concept อนุญาตให้ผู้ให้บริการ crypto จากทั้งสองแพลตฟอร์มสามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดตามที่ระบุไว้ในกฎการเดินทาง มันคือ ใช้ได้ สู่สาธารณะบน GitHub.
กฎการเดินทางได้รับการแนะนำโดย Financial Action Task Force ในเดือนมิถุนายน 2019 และกำหนดให้สถาบันการเงินที่เข้าร่วมในธุรกรรม cryptocurrency แลกเปลี่ยนข้อมูลผู้รับผลประโยชน์และผู้ให้กำเนิด Know Your Customer หรือ KYC ที่เกี่ยวข้อง ด้วยเหตุนี้ผู้ให้บริการสินทรัพย์เสมือนหรือ VASP ระหว่างสองโซลูชันสามารถสื่อสารข้อมูลการปฏิบัติตามข้อกำหนดโดยมีการหยุดชะงักน้อยที่สุด.
ในฐานะ Michael Ou ซีอีโอของ CoolBitX และผู้สร้าง Sygna Bridge, อธิบาย:“ ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมาดูเหมือนว่าโซลูชันที่เป็นนวัตกรรมใหม่ ๆ จะช่วยให้ธุรกิจคริปโตและสินทรัพย์เสมือนจริงปฏิบัติตามกฎระเบียบต่อต้านการฟอกเงินที่เริ่มพัฒนาขึ้นทั่วโลกโดยแต่ละอย่างตอบสนองความต้องการของผู้ชมที่แตกต่างกัน ในตอนท้ายของวันนี้การฟอกเงินและการจัดหาเงินทุนของผู้ก่อการร้ายเป็นปัญหาระดับโลกที่ต้องอาศัยความร่วมมือระหว่างหน่วยงานต่างๆ ทั้งหมดนี้เริ่มต้นด้วยการตรวจสอบให้แน่ใจว่าโซลูชันสามารถสื่อสารระหว่างกันได้อย่างมีประสิทธิภาพ ด้วยการปรับใช้มาตรฐานอุตสาหกรรมเช่น IVMS101 และการสร้างเครื่องมือเพื่อให้แน่ใจว่าการแปลและการเชื่อมต่อถูกต้อง Sygna Bridge และ TRISA กำลังทำงานร่วมกันเพื่อให้แน่ใจว่าอุตสาหกรรม cryptocurrency เติบโตและเติบโตไปในทิศทางที่ดี”
John Jefferies ประธาน TRISA กล่าวเพิ่มเติมว่า:
“ การบรรลุความสามารถในการทำงานร่วมกันทั่วโลกสำหรับการปฏิบัติตามกฎการเดินทางข้ามเขตอำนาจศาลเป็นสิ่งสำคัญสำหรับช่วงเวลาพระอาทิตย์ขึ้นที่ประสบความสำเร็จ เรายินดีที่จะเปิดใช้งานความสามารถในการทำงานร่วมกันของข้อความและขยายการตรวจสอบสิทธิ์ VASP ร่วมกันในการพิสูจน์แนวคิดกฎการเดินทางนี้”
ตามสถิติ การเผยแพร่ โดยสำนักงานว่าด้วยยาเสพติดและอาชญากรรมของสหรัฐอเมริกามีการฟอกเงินในตลาดโลกมากถึง 2 ล้านล้านดอลลาร์ต่อปีซึ่งข้ามมาตรการ KYC สกุลเงินดิจิทัลล่าสุด สถาบันการเงินอาจพลาดธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิทัลมากถึง 90% เนื่องจากพวกเขามองข้ามการแลกเปลี่ยนสินทรัพย์ดิจิทัลที่ไม่ค่อยมีคนรู้จัก รายงาน โดย CipherTrace.
จนกระทั่งในที่สุดพวกเขาถูกจับโดยหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายของสหรัฐอเมริกาอาชญากรชอบใช้เครื่องดื่มคริปโตเคอเรนซี (cryptocurrency) หรือบริการผสมสกุลเงินดิจิทัลเมื่อจ่ายเงินค่าสินค้าและบริการที่ผิดกฎหมายซึ่งส่งโดยไม่มีการกำกับดูแลโดยรัฐบาลหรือธนาคารกลางจึงบดบังเส้นทางกลับไปยังแหล่งข้อมูลเดิม.
ที่เกี่ยวข้อง: การใช้สกุลเงินดิจิทัลอย่างผิดกฎหมายได้รับความสนใจจากทั่วโลก: ผู้เชี่ยวชาญรับ
เกือบหนึ่งเดือนหลังจากนั้น ประกาศ การยึดทรัพย์สิน cryptocurrency ที่ใหญ่ที่สุดที่เคยใช้โดยองค์กรก่อการร้ายในการสอบสวนหลายหน่วยงานที่ดำเนินการร่วมกับสำนักงานสอบสวนกลางกระทรวงการสืบสวนความมั่นคงแห่งมาตุภูมิและการสอบสวนคดีอาญาของกรมสรรพากรสหรัฐฯได้จัดแสดงผลของ 5 การดำเนินการในปีที่กำหนดเป้าหมายแก๊งค้ายาเม็กซิกันในวันที่ 3 กันยายน.
Robert Murphy ตัวแทนพิเศษของ Drug Enforcement Administration ที่รับผิดชอบแผนก Atlanta, กล่าวว่า:
“ เรามีแก๊งค้ายาชาวเม็กซิกันที่เข้ามาให้ความสนใจในตอนแรกผ่านทางปลาและสัตว์ป่าของสหรัฐฯเมื่อพวกเขาลักลอบโคเคนกว่า 900 กิโลกรัมกับฉลามแช่แข็ง”
คำฟ้อง เรียกเก็บเงิน จำเลย 12 คนและธุรกิจ 2 คนที่มีแผนการฉ้อโกงทางไปรษณีย์และทางสายสมคบกันเพื่อครอบครองโดยมีเจตนาแจกจ่ายสารควบคุมและสมคบกันฟอกเงิน ข้อกล่าวหาดังกล่าวมีโทษถึงชีวิตในเรือนจำของรัฐบาลกลางโดยไม่มีการรอลงอาญา.
หนึ่งสัปดาห์ต่อมาในวันที่ 10 กันยายน DEA ประกาศ ผลของปฏิบัติการหกเดือน“ Crystal Shield” อีกครั้งโดยมีเป้าหมายที่แก๊งค้ายาเม็กซิกันที่ดำเนินการศูนย์กลางการขนส่งยาบ้ารายใหญ่ในสหรัฐอเมริกา การดำเนินการดังกล่าวนำไปสู่“ การจับกุมเกือบ 1,840 ครั้งและการยึดยาบ้ามากกว่า 28,560 ปอนด์ยาเสพติด 43.3 ล้านดอลลาร์และอาวุธปืน 284 กระบอก” William Barr อัยการสูงสุดของสหรัฐฯกล่าวว่าในปีนี้มีการส่งตัวกลุ่มพันธมิตรชาวเม็กซิกันมากกว่า 60 คนและคาดว่าจะมีอีกมาก Barr เพิ่มแล้ว:
“ น่าเสียดายที่ Covid เข้ามาแทรกแซงและทำให้ความคืบหน้าของเราลดลงอย่างมากทำให้โมเมนตัมของเราลดลง”
หน่วยงานของรัฐบาลกลางของสหรัฐอเมริกาเหล่านี้สนับสนุนการกำกับดูแลสกุลเงินดิจิทัลและความพยายามบังคับใช้สำหรับปี 2021 ซึ่งจะเริ่มในเดือนตุลาคมปี 2020 โดยมีการระดมทุนใหม่หลายล้านดอลลาร์เพื่อสนับสนุนการสืบสวนเกี่ยวกับสกุลเงินดิจิทัลทั้งในและต่างประเทศ.
ที่เกี่ยวข้อง: สหรัฐฯมีแผนที่จะตรวจสอบกิจกรรมการเข้ารหัสลับที่ผิดกฎหมายให้เพียงพอมากขึ้น
กรมสรรพากรได้ใช้จ่ายเงินทุนบางส่วนไปแล้วเป็นเงินรางวัลสูงถึง $ 625,000 ให้กับทุกคนที่สามารถถอดรหัสเหรียญความเป็นส่วนตัวที่ไม่สามารถย้อนกลับได้.
โครงการแจ้งเบาะแสของรัฐบาลกลางของ IRS
ควรสังเกตว่า IRS มีกฎหมายผู้แจ้งเบาะแสของรัฐบาลกลาง โปรแกรม สำหรับผู้ให้ข้อมูล (รวมถึงชาวต่างชาติ) ที่ให้ข้อมูลที่นำไปสู่การจัดเก็บภาษีไม่ว่าจะมาจากคำสั่งหรือสกุลเงินดิจิทัลที่ไม่เปิดเผยและเสนอรายได้ภาษีและค่าปรับสูงสุดถึง 30%.
ตามการกำกับดูแลของวุฒิสมาชิก Charles Grassley, Dean Zerbe หุ้นส่วนของสำนักงานกฎหมาย ZMFF&J คือ รับผิดชอบ สำหรับกฎหมายผู้แจ้งเบาะแสของกรมสรรพากรสมัยใหม่ซึ่งได้ลงนามในกฎหมายในปี 2549 นอกจากนี้เขายังจัดตั้งสำนักงานผู้แจ้งเบาะแสของกรมสรรพากรและสร้างโครงการมอบรางวัลสำหรับผู้แจ้งเบาะแสด้านภาษีในขณะที่เขาเป็นที่ปรึกษาอาวุโสและที่ปรึกษาด้านภาษีสำหรับประธานคณะกรรมการการเงินวุฒิสภาตั้งแต่ปี 2544 ถึง พ.ศ. 2551.
การออกกฎหมายนี้นำไปสู่การหลีกเลี่ยงภาษีที่มีชื่อเสียงของยูบีเอส กรณี ที่ดังก้องไปทั่วโลก UBS ซึ่งเป็นธนาคารที่ใหญ่ที่สุดของสวิตเซอร์แลนด์ยอมรับว่าช่วยเหลือชาวอเมริกันในการหลบภาษีและตกลงที่จะจ่ายเงินให้รัฐบาลสหรัฐฯ 780 ล้านดอลลาร์ ในการออกจากมาตรฐานทางกฎหมายของตนเองรัฐบาลสวิสยังเปิดเผยความลับของลูกค้าธนาคาร ด้วยความตื่นตระหนกจากเรื่องนี้ผู้ฝากเงินในสหรัฐฯจำนวนมากดึงเงินของพวกเขาออกจาก UBS และชาวอเมริกันที่หลบภาษีหลายพันคนก็เข้ามาทำความสะอาดกับกรมสรรพากร กรมสรรพากรมอบเงิน 104 ล้านดอลลาร์ให้กับผู้แจ้งเบาะแสที่เป็นนายธนาคาร ช่วย รัฐบาลเปิดโปงโครงการใหญ่ซึ่งเป็นเงินรางวัลที่ใหญ่ที่สุดที่เคยมอบให้กับผู้แจ้งเบาะแสรายเดียวในสหรัฐฯในเวลานั้น.
ในฐานะ Dean Zerbe อธิบาย:
“ กรมสรรพากรเปิดเผยรายงานประจำปี 2019 เกี่ยวกับโครงการผู้แจ้งเบาะแสซึ่งแสดงให้เห็นว่ามีการนำเข้าคลังมากกว่า 616 ล้านดอลลาร์เนื่องจากการทำงานของผู้แจ้งเบาะแสภาษีที่พูดเกี่ยวกับการหลีกเลี่ยงภาษี [… ] แนวโน้มชัดเจนว่ากรมสรรพากรได้ยอมรับโครงการผู้แจ้งเบาะแสภาษีที่ทันสมัยซึ่งสร้างขึ้นโดยนายชาร์ลส์กราสลีย์ (R-IA) ประธานเก่าของฉัน – และเป็นผู้เสียภาษีที่ซื่อสัตย์ซึ่งได้รับประโยชน์สูงสุด”
รายงานดังกล่าวระบุว่าสามารถจ่ายเงินให้ผู้แจ้งเบาะแสได้ FBAR การละเมิด (บัญชีธนาคารต่างประเทศที่ไม่ได้ประกาศ) รวมทั้งค่าปรับทางอาญา.
อย่างไรก็ตาม“ เหตุผลหลัก – 51%! – การส่งผู้แจ้งเบาะแสถูกปฏิเสธเนื่องจากการส่งไม่เฉพาะเจาะจง [… ] กรมสรรพากรไม่ต้องการการส่งที่เป็นการเก็งกำไร กรมสรรพากรต้องการและยินดีต้อนรับการยื่นคำร้องที่มีเหตุผลโดยเฉพาะอย่างยิ่งที่มาจากผู้แจ้งเบาะแสที่น่าเชื่อถือซึ่งประกอบด้วยข้อเท็จจริงที่ทราบการจัดการกับผู้เสียภาษีที่เฉพาะเจาะจงและควรมีเอกสารอยู่ในมือและเกี่ยวข้องกับการหลีกเลี่ยงภาษีล่าสุด / ปัจจุบัน” คณบดี Zerbe ชี้.
มุมมองความคิดและความคิดเห็นที่แสดงในที่นี้เป็นของผู้เขียนคนเดียวและไม่จำเป็นต้องสะท้อนหรือแสดงถึงมุมมองและความคิดเห็นของ Cointelegraph.
Selva Ozelli, Esq., CPA เป็นทนายความด้านภาษีระหว่างประเทศและผู้สอบบัญชีรับอนุญาตซึ่งมักเขียนเกี่ยวกับปัญหาด้านภาษีกฎหมายและการบัญชีสำหรับ Tax Notes, Bloomberg BNA, สิ่งพิมพ์อื่น ๆ และ OECD.