Đầu tuần này, số lượng máy ATM Bitcoin (BTC) được cài đặt trên toàn thế giới đã đạt một cột mốc mới, vượt qua con số 6.000. Thật trùng hợp, một diễn biến lớn khác chỉ một ngày trước đó đã xảy ra trong cùng khu vực: Sở Thuế vụ Hoa Kỳ cho biết họ đang xem xét các vấn đề thuế tiềm ẩn do các máy ATM và ki-ốt như vậy gây ra..
Sự phát triển này có thể cho phép IRS thành công trong việc giảm thiểu việc sử dụng tiền điện tử cho việc không tuân thủ thuế liên bang quy mô lớn, các chuyên gia đề xuất. Tuy nhiên, các máy ATM Bitcoin vẫn là một doanh nghiệp có quy mô giao dịch thấp, vốn đã được quy định đủ để phát hiện gian lận quy mô lớn.
Máy ATM Bitcoin, từ một ki-ốt đơn lẻ đến một ngành công nghiệp trị giá hàng triệu đô la trong sáu năm
Của thế giới lần đầu tiên Máy ATM Bitcoin được mở vào tháng 10 năm 2013 tại Waves Coffee House ở khu vực trung tâm thành phố Vancouver, trong khi máy đầu tiên ở Hoa Kỳ lên mạng vào tháng 2 năm 2014 tại Albuquerque, New Mexico (mặc dù, nó đã loại bỏ 30 ngày sau).
Kể từ đó, các máy ATM Bitcoin đã phát triển thành hàng triệu đô la ngành công nghiệp, vì các công ty vận hành máy thu phí khá lớn (theo báo cáo khoảng 8,93%). Ví dụ, Cottonwood, một công ty kiểm soát 91 máy ở New York tính đến tháng 12 năm 2018, có tổng doanh thu hàng năm vượt quá 35 triệu đô la – khoảng 385.000 đô la tiền mặt cho mỗi máy – và chỉ có 13 nhân viên, theo Bloomberg cuộc điều tra.
Dựa theo dữ liệu từ nguồn trực tuyến CoinATMRadar, Hoa Kỳ hiện có nhiều máy ATM Bitcoin nhất trên thế giới. Cụ thể hơn, có 3924 máy được lắp đặt trên khắp đất nước, chiếm hơn 65% tổng số máy ATM Bitcoin trên thế giới. Hơn nữa, ngành tiếp tục phát triển với tốc độ nhanh chóng: 130 máy đã được triển khai riêng trong tháng này, trong khi số trung bình hàng ngày số máy ATM Bitcoin được cài đặt đang dao động ở mức khoảng bảy.
Quy định: “hoàn toàn hợp pháp” nhưng vẫn là một vùng xám
Vì nó có xu hướng xảy ra trong hầu hết các ngành đang bùng nổ, sớm hay muộn, các cơ quan quản lý bắt đầu áp dụng các biện pháp giám sát chặt chẽ hơn. Vào ngày 15 tháng 11, Trưởng phòng Điều tra Hình sự IRS, John Fort, nói rằng cơ quan của anh ấy đang hợp tác với cơ quan thực thi pháp luật để điều tra việc sử dụng bất hợp pháp tiền điện tử thông qua các ki-ốt, nêu rõ:
“Nếu bạn có thể bước vào, bỏ tiền mặt và lấy bitcoin ra, rõ ràng là chúng tôi có khả năng quan tâm đến người sử dụng kiosk và nguồn tiền là gì, cũng như những người điều hành kiosk.”
Fort giải thích rằng các dịch vụ như vậy bắt buộc phải tuân theo các quy tắc Biết khách hàng của bạn và Chống rửa tiền: “Họ được yêu cầu tuân thủ cùng một khách hàng của bạn, các quy định chống rửa tiền và chúng tôi tin rằng một số dịch vụ có các mức độ khác nhau tuân thủ các quy định đó. ” Giám đốc điều hành IRS nói thêm rằng mặc dù các cơ quan quản lý chưa có bất kỳ trường hợp công khai nào được nộp, nhưng họ “có các trường hợp mở trong kho” liên quan đến các vấn đề về thuế tiền điện tử.
Vậy chính xác thì ngành này được quy định như thế nào ở Hoa Kỳ? Nó dường như rơi vào một vùng xám của pháp luật. Cal Evans, người sáng lập công ty chiến lược và tuân thủ Gresham International, nói với Cointelegraph:
“Hầu hết các chủ sở hữu máy ATM Bitcoin đang cố gắng tuân theo các quy tắc, càng nhiều càng tốt, đều dựa vào luật Chuyển tiền. Chúng tôi thấy chiến lược này được triển khai với các công ty lớn hơn như Coinbase. Các luật này khác nhau giữa các bang với Hoa Kỳ, với ngoại lệ đáng chú ý nhất là bang New York, nơi các bên được yêu cầu sở hữu một trong những Giấy phép ‘Bitcoin’ khét tiếng để tiến hành hoạt động kinh doanh này. ”
Như vậy, có hai cấp độ điều chỉnh: liên bang và tiểu bang. Như Giám đốc điều hành của CoinATMRadar Matthew Hayes nói với Cointelegraph, đồng tiền này “giống nhau ở tất cả các bang và khá đơn giản” và nhằm mục đích ngăn chặn các hoạt động bất hợp pháp như rửa tiền và trốn thuế. Quy định cấp nhà nước, tuy nhiên, khác nhau:
“Một số tiểu bang đã nới lỏng các quy định và cho phép tiếp cận khá dễ dàng để bắt đầu một công việc kinh doanh như vậy. Ở các tiểu bang khác, có thể có những yêu cầu cao để vận hành bao gồm. trái phiếu bảo lãnh kích thước lớn và giấy phép đắt tiền. ”
Do đó, không giống như các nhà khai thác ATM truyền thống, các nhà khai thác ATM Bitcoin thường được coi là Doanh nghiệp Dịch vụ Tiền tệ phải hoạt động theo Giấy phép Chuyển tiền, các yêu cầu thay đổi tùy theo tiểu bang, như Zachary Kelman, đối tác quản lý tại Kelman.law, đã tóm tắt trong một cuộc trò chuyện với Cointelegraph. Tuy nhiên, có một số ngoại lệ trong số các tiểu bang thân thiện với tiền điện tử hơn, khác với các quy định của New York và Florida:
“Ở đầu bên kia của quang phổ là các tiểu bang thân thiện hơn với máy ATM Bitcoin – ví dụ: Bộ Ngân hàng và Chứng khoán Pennsylvania đã xác định rằng các giao dịch tiền điện tử được miễn các quy tắc chuyển tiền và cơ quan lập pháp Wyoming đã ban hành luật miễn trừ tiền điện tử doanh nghiệp khỏi yêu cầu cấp phép của MSB. ”
Andrew Barnard, người đồng sáng lập công ty máy ATM Bitcoin Bitstop, nói thêm rằng nhiều tiểu bang, bao gồm cả California, vẫn chưa quyết định về các máy ATM Bitcoin hoặc không yêu cầu Giấy phép chuyển tiền miễn là tiền điện tử được bán qua các máy ATM. một giao dịch hai bên. Anh ấy giải thích cho Cointelegraph:
“Các bang như Texas và những nước khác không yêu cầu giấy phép chuyển tiền nếu bạn đang bán Bitcoin của riêng mình cho người đứng trước máy thay vì chỉ gửi Bitcoin trực tiếp từ một sàn giao dịch cho khách hàng, điều này sẽ khiến nó trở thành giao dịch ba bên . ”
Một số trở ngại khác đi kèm với việc thiếu các quy định rõ ràng hơn, mặc dù ít lớn hơn. Ví dụ, các công ty gặp khó khăn trong việc xin giấy phép thành phố địa phương cho các máy ATM Bitcoin, đó là lý do tại sao chúng thường được lắp đặt trong các cơ sở tư nhân, Evans quan sát.
Thật vậy, như cuộc điều tra của Bloomberg Tranh luận, hầu hết các ki-ốt tiền điện tử ở Hoa Kỳ có xu hướng nằm ở các cửa hàng góc, quán rượu xì gà và sòng bạc. Tuy nhiên, có một số ngoại lệ đáng chú ý: Đầu tháng này, Bitstop đã lắp đặt một trong những máy của mình tại Sân bay Quốc tế Miami, một trong những trung tâm hàng không lớn nhất trong nước.
Liên quan: Đánh giá tiền điện tử Hoa Kỳ: Top 5 quốc gia có quy định chào đón
Đối với các quy định, có vẻ như các công ty trong ngành đã có hướng dẫn cụ thể để tuân theo bất chấp sự không chắc chắn về mặt pháp lý mà các chuyên gia nhấn mạnh. “FinCEN đã thông thoáng kể từ năm 2013 về các yêu cầu KYC / BSA / AML đối với các thiết bị trao đổi tiền điện tử ”, Max Lopez, giám đốc tiếp thị tại Coin Cloud – một công ty hoạt động như một Doanh nghiệp Dịch vụ Tiền tệ được cấp phép và lưu trữ hơn 350 ki-ốt tiền điện tử trên khắp Hoa Kỳ..
“Chúng tôi chỉ biết các quy định mà chúng tôi đang tuân theo và không thể nói thay cho những người khác trong ngành công nghiệp kiosk tiền điện tử,” Lopez nói thêm, vẽ ra ranh giới giữa các doanh nghiệp lớn và những người chơi nhỏ hơn. “Điều quan trọng là phải tách các công ty riêng lẻ và không đặt tất cả chúng dưới một cái ô vì bạn có các nhà điều hành khu vực, người có sở thích và“ mẹ và con ”với một máy.”
Barnard của Bitstop xác nhận rằng các công ty lớn hơn tuân theo các quy tắc tương tự trong ngành công nghiệp ATM Bitcoin. “Các nhà khai thác hợp pháp hàng đầu trong không gian được đăng ký với FinCEN ở cấp liên bang và duy trì một chương trình tuân thủ AML / BSA nên được kiểm tra và cập nhật thường xuyên (mỗi năm một lần),” ông nói với Cointelegraph và nói thêm:
“Không khó để được đăng ký ở cấp liên bang.”
Sự phát triển IRS có ý nghĩa gì đối với ngành?
Theo Evans, IRS nên có “nguyên nhân có thể xảy ra” hoặc “niềm tin hợp lý” để nghiên cứu sâu hơn về ngành công nghiệp ATM Bitcoin. Hiện tại, “việc chỉ sử dụng bản thân các máy ATM Bitcoin không có nghĩa là tội phạm”, chuyên gia nhấn mạnh, đặc biệt nếu nhà cung cấp đang theo dõi MTL và người dùng đang khai báo các giao dịch của họ với IRS:
“Hãy vẽ một kịch bản, nếu bạn là người dùng ATM Bitcoin ở Hoa Kỳ (hoàn toàn hợp pháp) và bạn khai báo các giao dịch đó trên tờ khai thuế của mình (như bây giờ được yêu cầu), IRS có thể vi phạm quyền hiến pháp bằng cách điều tra cá nhân. Về cơ bản, IRS sẽ không thể đánh thuế hoạt động mà sau đó nó được coi là hoạt động “bất hợp pháp” sau thực tế. Nếu không, chúng ta sẽ vẽ đường ở đâu? Chúng ta có bắt đầu đánh thuế những người buôn bán ma túy không? “
Tuy nhiên, IRS đã hành động chậm chạp trong lịch sử, điều này cũng cho thấy rằng ngành công nghiệp này còn lâu mới bị thay đổi hoàn toàn bởi cơ quan quản lý thuế, Evans cho biết thêm. Kelman, tuy nhiên, hình dung những thay đổi nhất định có thể đi kèm với tuyên bố IRS. Anh ấy nói với Cointelegraph rằng một số khách hàng điều hành máy ATM Bitcoin của họ đã tham gia với IRS:
“IRS có thể làm hài lòng những khách hàng này và doanh nghiệp của họ, yêu cầu và chấp nhận mà không phát hành thông tin Biết khách hàng của bạn (KYC) của người dùng Bitcoin ATM, thông tin này được thu thập trong phạm vi có thể bởi các nhà khai thác ATM Bitcoin theo các quy tắc của MSB.”
Kelman giải thích rằng mặc dù công ty của anh ấy không mong đợi chủ sở hữu kiosk Bitcoin đóng cửa vì sự phát triển này, nhưng họ mong đợi những thay đổi mà người điều hành kiosk phải phản hồi, chẳng hạn như thu thập dữ liệu KYC từ bất kỳ người dùng nào có giao dịch yêu cầu Báo cáo giao dịch tiền tệ hoặc Hoạt động đáng ngờ Hồ sơ báo cáo:
“Mạng thực thi tội phạm tài chính (FinCEN) đã yêu cầu MSB gửi Báo cáo giao dịch tiền tệ (CTR) trên tất cả các giao dịch vượt quá 10.000 đô la và Báo cáo hoạt động đáng ngờ (SAR) cho bất kỳ và tất cả các giao dịch đáng ngờ – hoặc chuỗi giao dịch – trên 2.000 đô la.”
Kelman tin rằng tuyên bố từ IRS sẽ thúc đẩy người dùng thực hiện các giao dịch nhỏ hơn dưới giới hạn KYC. Theo ý kiến của ông, IRS “sẽ có thể giảm thiểu đáng kể nỗ lực sử dụng tiền điện tử cho việc không tuân thủ thuế liên bang quy mô lớn”, trong khi các hành vi gian lận thuế quy mô nhỏ có thể sẽ nằm trong tầm ngắm.
Thật vậy, các nhà khai thác lớn hơn dường như không bối rối trước tin tức này. Cả đại diện của Coin Cloud và Bitstop đều nói với Cointelegraph rằng hoạt động kinh doanh vẫn như bình thường đối với các chủ sở hữu máy ATM Bitcoin nhỏ hơn trong khi họ không bị buộc phải tuân thủ hoàn toàn hoặc đóng cửa.
Ngay cả khi những người chơi nhỏ hơn chọn chơi theo luật, họ vẫn có thể phải đóng cửa hàng theo thời gian do các chi phí liên quan đến việc duy trì một chương trình tuân thủ triệt để, Bitstop’s Barnard nói thêm. Anh ấy cũng nói với Cointelegraph:
“Ông Fort có lý khi nói rằng rất có thể có sự chênh lệch cao về việc tuân thủ và tuân thủ các quy định từ nhà điều hành này sang nhà điều hành khác. Điều này đúng vì có các mô hình phần cứng ATM Bitcoin khác nhau có các ngăn xếp phần mềm khác nhau và thực hiện tuân thủ khác nhau. Không phải tất cả các toán tử được tạo ra như nhau. Có rất nhiều người tốt, nhưng ngành công nghiệp của chúng tôi cũng có những trái táo cắn dở riêng ”.
Như Evans của Gresham International nói với Cointelegraph, các máy ATM vật lý khai thác một lượng lớn dữ liệu về người dùng của họ, chẳng hạn như thẻ được sử dụng, số lần thử số PIN, tốc độ nhập mã PIN, ngày, giờ, kích thước giao dịch và hình ảnh khuôn mặt của họ. “Mối quan tâm chính của IRS với các máy ATM Bitcoin là một số máy này không thu thập BẤT KỲ dữ liệu nào,” ông nói:
“Ví dụ: nếu chúng ta so sánh điều này với các sàn giao dịch trực tuyến (những sàn cho phép công dân và cư dân Hoa Kỳ sử dụng chúng), chúng được yêu cầu giữ dữ liệu chính xác về người dùng mà IRS và các cơ quan thực thi pháp luật khác sau đó có thể sử dụng để theo dõi chuyển động của quỹ. ”
Quá đủ rồi
Tuy nhiên, các máy ATM Bitcoin do các nhà khai thác lớn kiểm soát tuyên bố rằng họ thu thập một lượng dữ liệu đáng kể về khách hàng của mình theo các quy định hiện hành liên quan đến Chống rửa tiền và Đạo luật Bảo mật Ngân hàng. “Là một MSB đã đăng ký với FinCEN, Coin Cloud bắt buộc phải giữ KYC của khách hàng và dữ liệu giao dịch trong ít nhất 5 năm,” Lopez nói với Cointelegraph. “Tất cả các công ty kiosk tiền điện tử có thể bị trát đòi hầu tòa bất kỳ lúc nào đối với hồ sơ mà họ lưu giữ.”
Barnard nói rằng mặc dù bộ sưu tập KYC có thể thay đổi tùy thuộc vào số lượng khách hàng muốn mua hoặc bán. “Đối với số tiền thấp hơn dưới 150 đô la, số điện thoại, tên và địa chỉ có thể hợp lý”, đại diện Bitstop nói với Cointelegraph, đồng thời cho biết thêm rằng họ giới hạn tất cả khách hàng của mình chỉ mua hàng không quá 3.000 đô la mỗi người mỗi ngày.
“Ngay cả khi đó, ít hơn 5% cơ sở khách hàng của chúng tôi sẽ sử dụng giới hạn đó,” ông tiếp tục. “Giao dịch mua trung bình từ các máy ATM Bitstop Bitcoin của chúng tôi là 180 đô la mỗi người. Máy ATM Bitcoin là một công việc kinh doanh có khối lượng giao dịch cao, số lượng giao dịch thấp ”.