Οι Ηνωμένες Πολιτείες αντιμετωπίζουν μια αυξανόμενη απειλή διακρατικού εγκλήματος στον κυβερνοχώρο, ιδιαίτερα ενάντια στο χρηματοπιστωτικό τους σύστημα. Σε ό, τι μπορεί να είναι το μεγαλύτερο δίωξη του είδους του στην ιστορία των ΗΠΑ, το Υπουργείο Δικαιοσύνης των ΗΠΑ έχει φορτισμένη Ο δισεκατομμυριούχος του Τέξας, Μπομπ Μπρόκμαν, κατηγορείται για 39 κατηγορίες με φοροδιαφυγή 2 δισεκατομμυρίων δολαρίων. Ο επιχειρηματίας χρησιμοποίησε κρυπτογραφημένες συσκευές και κωδικές λέξεις για να αποκρύψει την απάτη, τη φορολογική απάτη και το ξέπλυμα χρήματος σε ένα δίκτυο υπεράκτιων οντοτήτων και τραπεζικών λογαριασμών.
Ως Διευθύνων Σύμβουλος της Reynolds και της Reynolds Co., η Brockman συνέβαλε 6,4% στην τρέχουσα ετήσια έλλειμμα 3,1 τρισεκατομμυρίων δολαρίων – περισσότερο από το διπλάσιο του προηγούμενου ρεκόρ των 1,4 τρισεκατομμυρίων δολαρίων που διασώζει την πιστωτική κρίση 2007–2008. Εκτός από τη φορολογική απάτη του Brockman, η πανδημία COVID-19 ενέτεινε το χρέος, καθώς τόσο η συρρίκνωση των εσόδων όσο και η αύξηση των δαπανών εντείνονται μαζί με τις αυξανόμενες καθημερινές μολύνσεις από κοροναϊούς, οι οποίες έχουν τώρα Κτύπημα 8 εκατομμύρια άνθρωποι στις ΗΠΑ και 39 εκατομμύρια παγκοσμίως.
Ειδική ομάδα για την απάτη στον κυβερνοχώρο
Τα τελευταία χρόνια, τα εγκλήματα στον κυβερνοχώρο και τα παραδοσιακά οικονομικά τέμνονταν με ρυθμό, ιδιαίτερα από την έναρξη της πανδημίας COVID-19. Σε μια προσπάθεια αντιμετώπισης του αυξανόμενου ζητήματος, η Μυστική Υπηρεσία των ΗΠΑ συγχωνεύτηκε Η Ειδική Ομάδα Ηλεκτρονικών Εγκλημάτων και η Ειδική Ομάδα Οικονομικών Εγκλημάτων σε ένα ενιαίο δίκτυο που ονομάζεται Task Force Cyber Fraud, με γραφεία τόσο στις ΗΠΑ όσο και στην Ευρώπη.
Η ειδική ομάδα για την απάτη στον κυβερνοχώρο, ή CFTF, δημιουργήθηκε ανάμεσα σε νομοθέτες της Ουάσιγκτον υποστηρίζοντας νομοθεσία που αποσκοπεί στην επιστροφή της μυστικής υπηρεσίας από το Υπουργείο Εσωτερικής Ασφάλειας πίσω στο Υπουργείο Οικονομικών, προκειμένου να διερευνήσει αποτελεσματικότερα οικονομικά εγκλήματα που σχετίζονται με τον κυβερνοχώρο.
Όπως ανέφερε ο Γενικός Εισαγγελέας των ΗΠΑ William Barr στην έκθεση 83 σελίδων του Υπουργείου Δικαιοσύνης των ΗΠΑ, με τίτλο «Πλαίσιο επιβολής κρυπτονομισμάτων», εξήγησε:
«Η τρέχουσα τρομοκρατική χρήση κρυπτογράφησης μπορεί να αντιπροσωπεύει τις πρώτες σταγόνες βροχής μιας επικείμενης καταιγίδας εκτεταμένης χρήσης που θα μπορούσε να προκαλέσει την ικανότητα των ΗΠΑ και των συμμάχων τους να διαταράξουν οικονομικούς πόρους που θα επέτρεπαν στις τρομοκρατικές οργανώσεις να εκτελέσουν με επιτυχία τις θανατηφόρες αποστολές τους ή να επεκτείνουν την επιρροή τους “
Σχετιζομαι με: Darknet, cryptocurrency και δύο διασταυρούμενες κρίσεις υγείας
Το πλαίσιο επιβολής κρυπτογράφησης του DoJ
Η έκθεση κυκλοφόρησε λίγο μετά την ανακοίνωση του DoJ και του Commodity Futures Trading Commission ποινικές διώξεις και ταυτόχρονη αστική δράση ενάντια σε διευθυντές και οντότητες που σχετίζονται με το BitMEX, μια γνωστή πλατφόρμα συναλλαγών για συμβόλαια μελλοντικής εκπλήρωσης κρυπτογράφησης και άλλα παράγωγα κρυπτογράφησης που δεν κατάφεραν να εγγραφούν στο CFTC ως έμπορος προθεσμιακών συμβάσεων και να εφαρμόσουν τα κατάλληλα μέτρα κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.
Σχετιζομαι με: Η υπόθεση κατά του BitMEX είναι μια πυξίδα που δείχνει προς το μέλλον της ρύθμισης κρυπτογράφησης
Η έκθεση «Cryptocurrency Enforcement Framework» είναι η δεύτερη του είδους της που εκδόθηκε από την Κυβερνητική-Ψηφιακή Ομάδα Εργασίας του Γενικού Εισαγγελέα, η οποία ιδρύθηκε τον Φεβρουάριο του 2018. Περιγράφει τη διαμόρφωση πολιτικής του DoJ σε διάφορους κρίσιμους τομείς, συμπεριλαμβανομένης της ασφάλειας στον κυβερνοχώρο, διασυνοριακή μεταφορά δεδομένων και προστασία, αναδυόμενες τεχνολογίες, κρυπτογράφηση και κρυπτογράφηση. Χρησιμεύει ως οδηγός για τη διαμόρφωση του μελλοντικού οράματος των αρχών και των ρυθμιστικών αρχών των ΗΠΑ έναντι των κρυπτονομισμάτων, καθώς και λεπτομέρειες για τους διάφορους τρόπους με τους οποίους η κρυπτογράφηση είναι ευάλωτη σε κατάχρηση. Η έκθεση δείχνει μια μετατόπιση στην προοπτική του DoJ στο ότι αναγνωρίζει τις διάφορες νόμιμες χρήσεις των ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων – πολύ μακριά από την προηγούμενη αντίληψη του τμήματος σχετικά με τη χρήση κρυπτονομισμάτων ως κόκκινη σημαία για νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και εγκληματικότητα. Η έκθεση μάλλον αναγνωρίζει την κρυπτογράφηση ως νόμιμο μέσο εμπορίου με προκλήσεις επιβολής του νόμου όπως κάθε άλλο μέσο ανταλλαγής.
Σχετιζομαι με: Όχι όπως πριν: Τα ψηφιακά νομίσματα ξεκινούν ανάμεσα στο COVID-19
Η έκθεση χωρίζεται σε τρία μέρη: μια επισκόπηση του χώρου κρυπτογράφησης και των παράνομων χρήσεών του. τους νόμους και τους ρυθμιστικούς οργανισμούς που επιβλέπουν το χώρο · και τις τρέχουσες προκλήσεις επιβολής και πιθανές στρατηγικές για την αντιμετώπισή τους.
Στο πρώτο μέρος της έκθεσης, το DoJ σκιαγραφεί τις νομικές και παράνομες χρήσεις κρυπτογράφησης και εξετάζει την εμφάνιση της «επόμενης φάσης της εξέλιξης του Διαδικτύου», γνωστή ως Web 3.0, η οποία θα επιτρέψει στους χρήστες να έχουν μεγαλύτερο έλεγχο στην προστασία των ψηφιακών τους οικονομικές πληροφορίες, συναλλαγές και ταυτότητα από εταιρείες και κυβερνήσεις.
Στο δεύτερο μέρος της έκθεσης, το DoJ σκιαγραφεί τους νόμους και τους κανονισμούς που διέπουν τη χρήση του κρυπτονομίσματος. Αναγνωρίζει ότι κατά την εφαρμογή των υφιστάμενων νόμων στον νεοσυσταθέντα τομέα, η έλευση της αποκεντρωμένης χρηματοδότησης έχει προσθέσει «ένα επιπλέον επίπεδο πολυπλοκότητας» στα καθήκοντα του θεσμικού οργάνου. Ως αποτέλεσμα, η τεχνολογία blockchain επέτρεψε στο έγκλημα να εξαπλωθεί πιο εύκολα σε όλο τον κόσμο, αυξάνοντας την πρόκληση του τμήματος να ακολουθήσει τα χρήματα.
Σε συνδυασμό με αυτό, η έκθεση δείχνει ότι οι εφαρμογές DeFi, νομίσματα απορρήτου, ανταλλαγές peer-to-peer και κρυπτογραφημένες σκοτεινές αγορές θα μπορούσαν να συνεχίσουν να αναστέλλουν τη νόμιμη εποπτεία και έρευνα, ενώ απλοποιούν τη μη συμμόρφωση των κανονισμών για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση κατά της τρομοκρατίας, όπως ορίζεται από την ομάδα χρηματοοικονομικής δράσης. Η έκθεση περιγράφει επίσης τους ρόλους και τις ευθύνες άλλων οργανισμών με εποπτεία ή επιβολή εξουσίας στο χώρο, όπως το Δίκτυο Επιβολής Χρηματοοικονομικών Εγκλημάτων, το Γραφείο Ελέγχου Εξωτερικών Περιουσιακών Στοιχείων, το Γραφείο του Ελεγκτή του Νομίσματος, η Επιτροπή Χρηματιστηρίου Αξιών, η CFTC , η Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων, η Κεντρική Υπηρεσία Πληροφοριών και η Εθνική Υπηρεσία Ασφάλειας.
Στο τρίτο μέρος της έκθεσης, η DoJ επισημαίνει ότι οι ενέργειες επιβολής του είναι ευθυγραμμισμένες με διεθνή εστίαση για την αύξηση της ευθύνης AML και της ευρείας δικαιοδοσίας για τις πλατφόρμες συναλλαγών κρυπτονομισμάτων.
Εξηγεί ότι η διασυνοριακή εμβέλεια του DoJ μπορεί να είναι αρκετά ευρεία, δεδομένου ότι υπάρχει ένας δικαστικός δεσμός όταν ο στόχος μιας εγκληματικής δραστηριότητας είναι να προκαλέσει βλάβη εντός των ΗΠΑ, στους πολίτες των ΗΠΑ ή στα συμφέροντα οποιασδήποτε από αυτές, ακόμη και αν τα άτομα διαπράττουν εγκληματική δραστηριότητα είναι πολίτες που ενεργούν εξ ολοκλήρου στο εξωτερικό. Η έκθεση συνεχίζει να εξηγεί ότι ο διασυνοριακός χαρακτήρας των συναλλαγών κρυπτογράφησης – ιδίως εκείνων που χρησιμοποιούν υπηρεσίες “μίξης”, “ανατροπής” ή “κρυπτογράφησης”, οι οποίες διατρέχουν περιορισμούς νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες στις ΗΠΑ – οδηγεί σε κενά συμμόρφωσης, ασυνεπείς κανονισμούς και ” δικαιοδοτικό αρμπιτράζ “ή όταν οι συμμετέχοντες μετακινούν εικονικά περιουσιακά στοιχεία σε δικαιοδοσίες όπου οι αρχές δεν διαθέτουν ρυθμιστικά πλαίσια για την υποστήριξη ερευνών.
Σχετιζομαι με: Γνωρίστε το crypto czar της DoJ: Λήψη ειδικών
Κοινή ομάδα δράσης για το έγκλημα στον κυβερνοχώρο
Οι διασυνοριακοί δεσμοί μεταξύ της τρομοκρατίας και του εγκλήματος στον κυβερνοχώρο που σχετίζονται με την κρυπτογράφηση υπογραμμίζουν την ανάγκη για μια συνεκτική παγκόσμια απάντηση. Προς το παρόν, οι ΗΠΑ αποτελούν μέρος του Κοινή ομάδα δράσης για το έγκλημα στον κυβερνοχώρο, που συνεργάζεται με την Ευρωπόλ Ευρωπαϊκό Κέντρο Εγκλήματος στον κυβερνοχώρο, η Ευρωπαϊκή Επιτροπή και οι επικεφαλής των Εθνικών Μονάδων Εγκλήματος στον κυβερνοχώρο των κρατών μελών της ΕΕ. Το τελευταίο έχει επίσης καθιερώσει το Ειδική ομάδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης για το έγκλημα στον κυβερνοχώρο να αναπτυχθεί και να προωθηθεί μια εναρμονισμένη προσέγγιση σε ολόκληρη την ΕΕ για την αντιμετώπιση του εγκλήματος στον κυβερνοχώρο και της εγκληματικής κατάχρησης της τεχνολογίας πληροφοριών και επικοινωνιών.
Σύμφωνα με την «Αξιολόγηση απειλών για το οργανωμένο έγκλημα 2020» της Ευρωπόλ κανω ΑΝΑΦΟΡΑ, Τα πορτοφόλια, τα νομίσματα και οι ανοιχτές αγορές κρυπτογράφησης που ενισχύουν την προστασία της ιδιωτικής ζωής ονομάστηκαν «κορυφαίες απειλές» για το έγκλημα στον κυβερνοχώρο, με το Monero να εμφανίζεται ως ένα αγαπημένο εργαλείο συναλλαγών στο darkweb.
Σχετιζομαι με: Η πανδημία COVID-19 δημιουργεί ενημερώσεις σχετικά με το νόμο κρυπτογράφησης σε χώρες J5
Η προτεινόμενη νομοθεσία της ΕΕ για τα ψηφιακά περιουσιακά στοιχεία
Ακολουθώντας μια πολιτική μελέτη που περιγράφει τις πρόσφατες εξελίξεις σχετικά με τα κρυπτογραφικά περιουσιακά στοιχεία και αντιμετωπίζει βασικούς ρυθμιστικούς κινδύνους από την αύξηση των ψηφιακών ευκαιριών στον χρηματοπιστωτικό τομέα, η Ευρωπαϊκή Επιτροπή δημοσίευσε μια πρόταση κανονισμός λειτουργίας σχετικά με την ψηφιακή λειτουργική ανθεκτικότητα για τον χρηματοπιστωτικό τομέα και μια νέα πρόταση διευθυντικός που τροποποιεί ορισμένα κομμάτια υπάρχον Νομοθεσία χρηματοοικονομικών υπηρεσιών της ΕΕ για την ενίσχυση της ανθεκτικότητας στις ψηφιακές λειτουργίες και την παροχή νομικής σαφήνειας σχετικά με τα κρυπτογραφικά στοιχεία.
Δημοσιεύθηκε λίγο πριν από την κυκλοφορία της έκθεσης του DoJ, ο προτεινόμενος κανονισμός και η οδηγία θα αποτελέσουν μέρος των μέτρων της ΕΕ για την ψηφιακή χρηματοδότηση για την υποστήριξη της καινοτομίας στον τομέα, ενώ ταυτόχρονα μετριάζουν τους κινδύνους. Η επιτροπή δημοσίευσε το Στρατηγική ψηφιακής χρηματοδότησης της ΕΕ, η οποία καθορίζει τις βασικές προτεραιότητες για την ψηφιακή μετατροπή του χρηματοπιστωτικού τομέα της ΕΕ τα επόμενα χρόνια, μαζί με έναν προτεινόμενο κανονισμό για πιλοτικό καθεστώς για υποδομή αγοράς τεχνολογίας κατανεμημένων καθολικών. Το τελευταίο θα παρέχει λεπτομερείς κανόνες σε επίπεδο δικαιοδοσίας για περιεκτική και εναρμονισμένη νομοθεσία που διέπουν την κατανεμημένη τεχνολογία καθολικών.
Οι απόψεις, οι σκέψεις και οι απόψεις που εκφράζονται εδώ είναι μόνες του συγγραφέα και δεν αντικατοπτρίζουν απαραίτητα τις απόψεις και τις απόψεις του Cointelegraph.
Selva Ozelli, Η Esq., CPA, είναι διεθνής φορολογικός σύμβουλος και πιστοποιημένος δημόσιος λογιστής που γράφει συχνά για φορολογικά, νομικά και λογιστικά θέματα για τα φορολογικά σημειώματα, το Bloomberg BNA, άλλες εκδόσεις και τον ΟΟΣΑ.