สหรัฐอเมริกาเผชิญกับภัยคุกคามจากอาชญากรรมไซเบอร์ข้ามชาติที่เพิ่มมากขึ้นโดยเฉพาะอย่างยิ่งต่อระบบการเงินของตน ในสิ่งที่อาจใหญ่ที่สุด การฟ้องร้อง ในประวัติศาสตร์ของสหรัฐอเมริกากระทรวงยุติธรรมของสหรัฐอเมริกามี เรียกเก็บเงิน Bob Brockman มหาเศรษฐีด้านเทคโนโลยีของเท็กซัสถูกฟ้องข้อหาหลบเลี่ยงภาษี 2 พันล้านดอลลาร์ นักธุรกิจใช้อุปกรณ์ที่เข้ารหัสและรหัสคำเพื่อปกปิดการฉ้อโกงทางสายการฉ้อโกงภาษีและการฟอกเงินภายในเครือข่ายของหน่วยงานนอกชายฝั่งและบัญชีธนาคาร.
ในฐานะซีอีโอของ Reynolds and Reynolds Co. Brockman สนับสนุน 6.4% ให้กับปีปัจจุบันของสหรัฐอเมริกา การขาดดุล จำนวน 3.1 ล้านล้านดอลลาร์ – มากกว่าสองเท่าของสถิติก่อนหน้านี้ที่ 1.4 ล้านล้านดอลลาร์ซึ่งช่วยให้พ้นจากวิกฤตสินเชื่อในปี 2550-2551 นอกเหนือจากการฉ้อโกงภาษีของ Brockman แล้วการระบาดใหญ่ของ COVID-19 ยังทำให้หนี้ทวีความรุนแรงขึ้นเนื่องจากทั้งรายได้ที่หดตัวและการใช้จ่ายที่เพิ่มสูงขึ้นก็ทวีความรุนแรงขึ้นพร้อมกับการติดเชื้อโคโรนาไวรัสที่เพิ่มขึ้นทุกวัน ตี 8 ล้านคนในสหรัฐอเมริกาและ 39 ล้านคนทั่วโลก.
หน่วยงาน Cyber Fraud
ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมาอาชญากรรมทางไซเบอร์และการเงินแบบดั้งเดิมกำลังตัดกันอย่างรวดเร็วโดยเฉพาะอย่างยิ่งนับตั้งแต่เริ่มมีการระบาดของโควิด -19 ในความพยายามที่จะแก้ไขปัญหาที่เพิ่มขึ้นหน่วยสืบราชการลับของสหรัฐอเมริกา รวม หน่วยงานอาชญากรรมทางอิเล็กทรอนิกส์และหน่วยงานอาชญากรรมทางการเงินรวมเป็นเครือข่ายเดียวที่เรียกว่า Cyber Fraud Task Force ซึ่งมีสำนักงานทั้งในสหรัฐอเมริกาและยุโรป.
Cyber Fraud Task Force หรือ CFTF ถูกสร้างขึ้นท่ามกลางฝ่ายนิติบัญญัติของวอชิงตัน การสนับสนุน กฎหมายที่มีจุดมุ่งหมายเพื่อส่งคืนหน่วยสืบราชการลับจากภายในกระทรวงความมั่นคงแห่งมาตุภูมิกลับไปยังกรมธนารักษ์เพื่อตรวจสอบอาชญากรรมทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับไซเบอร์ได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้น.
ดังที่นาย William Barr อัยการสูงสุดของสหรัฐฯในรายงาน 83 หน้าของกระทรวงยุติธรรมสหรัฐฯหัวข้อ“ Cryptocurrency Enforcement Framework” อธิบายว่า:
“ การใช้ cryptocurrency ของผู้ก่อการร้ายในปัจจุบันอาจเป็นตัวแทนของเม็ดฝนเม็ดแรกของพายุการใช้งานที่กำลังจะมาถึงซึ่งอาจท้าทายความสามารถของสหรัฐฯและพันธมิตรในการทำลายทรัพยากรทางการเงินที่จะช่วยให้องค์กรก่อการร้ายสามารถปฏิบัติภารกิจร้ายแรงได้สำเร็จหรือขยายอิทธิพลของพวกเขา .”
ที่เกี่ยวข้อง: Darknet, cryptocurrency และวิกฤตสุขภาพสองจุดที่ตัดกัน
กรอบการบังคับใช้สกุลเงินดิจิทัลของ DoJ
รายงานดังกล่าวเผยแพร่ไม่นานหลังจากที่ DoJ และ Commodity Futures Trading Commission ประกาศ ข้อหาทางอาญา และ การดำเนินการทางแพ่งพร้อมกัน ต่อต้านกรรมการและหน่วยงานที่เกี่ยวข้องกับ BitMEX ซึ่งเป็นแพลตฟอร์มการซื้อขายที่รู้จักกันดีสำหรับสัญญาซื้อขายล่วงหน้า crypto และอนุพันธ์สกุลเงินดิจิทัลอื่น ๆ ที่ล้มเหลวในการลงทะเบียนกับ CFTC ในฐานะผู้ค้าของคณะกรรมการสัญญาซื้อขายล่วงหน้าและดำเนินมาตรการต่อต้านการฟอกเงินที่เหมาะสม.
ที่เกี่ยวข้อง: กรณีของ BitMEX เป็นเข็มทิศที่ชี้ไปยังอนาคตของกฎระเบียบเกี่ยวกับการเข้ารหัสลับ
รายงาน“ Cryptocurrency Enforcement Framework” เป็นรายงานฉบับที่สองที่ออกโดย Cyber-Digital Task Force ของอัยการสูงสุดซึ่งก่อตั้งขึ้นในเดือนกุมภาพันธ์ 2018 โดยมีการกำหนดนโยบายของ DoJ ในหลายประเด็นที่สำคัญรวมถึงการรักษาความปลอดภัยบนโลกไซเบอร์ การถ่ายโอนและการป้องกันข้อมูลชายแดนเทคโนโลยีที่เกิดขึ้นใหม่สกุลเงินดิจิทัลและการเข้ารหัส เป็นแนวทางในการกำหนดวิสัยทัศน์ในอนาคตของหน่วยงานและหน่วยงานกำกับดูแลของสหรัฐอเมริกาเกี่ยวกับสกุลเงินดิจิทัลตลอดจนรายละเอียดเกี่ยวกับวิธีการต่างๆที่สกุลเงินดิจิทัลมีความอ่อนไหวต่อการละเมิด รายงานระบุถึงการเปลี่ยนแปลงในมุมมองของ DoJ เนื่องจากตระหนักถึงการใช้งานที่ถูกต้องตามกฎหมายหลายประการของสินทรัพย์ดิจิทัลซึ่งเป็นวิธีที่ห่างไกลจากการรับรู้ก่อนหน้านี้ของแผนกเกี่ยวกับการใช้สกุลเงินดิจิทัลเป็นธงสีแดงสำหรับการฟอกเงินและอาชญากรรม รายงานค่อนข้างยอมรับว่าสกุลเงินดิจิทัลเป็นเครื่องมือทางการค้าที่ถูกต้องตามกฎหมายพร้อมกับความท้าทายด้านการบังคับใช้กฎหมายเช่นเดียวกับวิธีการแลกเปลี่ยนอื่น ๆ.
ที่เกี่ยวข้อง: ไม่เหมือนเมื่อก่อน: สกุลเงินดิจิทัลเปิดตัวท่ามกลาง COVID-19
รายงานนี้แบ่งออกเป็นสามส่วน ได้แก่ ภาพรวมของพื้นที่ cryptocurrency และการใช้งานที่ผิดกฎหมาย กฎหมายและหน่วยงานกำกับดูแลที่ดูแลพื้นที่ และความท้าทายในการบังคับใช้ในปัจจุบันและกลยุทธ์ที่เป็นไปได้ในการจัดการกับปัญหาเหล่านี้.
ในส่วนแรกของรายงาน DoJ ได้สรุปถึงการใช้ cryptocurrency อย่างถูกกฎหมายและผิดกฎหมายและกล่าวถึงการเกิดขึ้นของ“ ระยะต่อไปของวิวัฒนาการของอินเทอร์เน็ต” ที่เรียกว่า Web 3.0 ซึ่งจะช่วยให้ผู้ใช้สามารถควบคุมการปกป้องดิจิทัลของตนได้มากขึ้น ข้อมูลทางการเงินธุรกรรมและข้อมูลประจำตัวจาก บริษัท และรัฐบาล.
ในส่วนที่สองของรายงาน DoJ ได้สรุปกฎหมายและข้อบังคับที่ควบคุมการใช้สกุลเงินดิจิทัล เป็นที่ยอมรับว่าในการนำกฎหมายที่มีอยู่มาใช้กับภาคส่วนที่ตั้งขึ้นใหม่การถือกำเนิดของการเงินแบบกระจายอำนาจได้เพิ่ม“ ความซับซ้อนอีกชั้น” ให้กับงานของสถาบัน ด้วยเหตุนี้เทคโนโลยีบล็อกเชนจึงช่วยให้อาชญากรรมแพร่กระจายไปทั่วโลกได้ง่ายขึ้นและเพิ่มความท้าทายของแผนกในการติดตามเงิน.
นอกจากนี้รายงานระบุว่าแอปพลิเคชัน DeFi เหรียญความเป็นส่วนตัวการแลกเปลี่ยนแบบเพียร์ทูเพียร์และตลาดมืดที่เข้ารหัสอาจยังคงยับยั้งการกำกับดูแลและการสอบสวนที่ถูกต้องตามกฎหมายในขณะที่ลดความซับซ้อนของการไม่ปฏิบัติตามกฎระเบียบสำหรับการต่อต้านการฟอกเงินและการต่อต้านการจัดหาเงินทุนเพื่อการก่อการร้ายตามที่ กำหนดโดยหน่วยปฏิบัติการทางการเงิน รายงานยังอธิบายถึงบทบาทและความรับผิดชอบของหน่วยงานอื่น ๆ ที่มีอำนาจในการกำกับดูแลหรือบังคับใช้ในพื้นที่ซึ่งรวมถึงเครือข่ายการบังคับใช้อาชญากรรมทางการเงิน, สำนักงานควบคุมทรัพย์สินต่างประเทศ, สำนักงานบัญชีกลางของสกุลเงิน, สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์, CFTC , กรมสรรพากร, สำนักข่าวกรองกลางและสำนักงานความมั่นคงแห่งชาติ.
ในส่วนที่สามของรายงาน DoJ ชี้ให้เห็นว่าการดำเนินการบังคับใช้สอดคล้องกับจุดมุ่งเน้นระหว่างประเทศเพื่อเพิ่มความรับผิดชอบของ AML และเขตอำนาจศาลที่กว้างขวางบนแพลตฟอร์มการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัล.
อธิบายว่าการเข้าถึงข้ามพรมแดนของ DoJ นั้นค่อนข้างกว้างเนื่องจากมีการเชื่อมต่อเขตอำนาจศาลเมื่อจุดมุ่งหมายของกิจกรรมทางอาญาคือการก่อให้เกิดอันตรายในสหรัฐอเมริกาต่อพลเมืองของสหรัฐอเมริกาหรือเพื่อผลประโยชน์ของคนใดคนหนึ่งแม้ว่าบุคคลนั้น ๆ การกระทำผิดทางอาญาถือเป็นบุคคลที่ไม่ใช่พลเมืองที่ทำหน้าที่ในต่างประเทศโดยสิ้นเชิง รายงานดังกล่าวอธิบายต่อไปว่าลักษณะข้ามพรมแดนของธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัล – โดยเฉพาะอย่างยิ่งการใช้บริการ “ผสม” “ล้มเหลว” หรือ “การเข้ารหัส” ซึ่งดำเนินการตามข้อ จำกัด ในการฟอกเงินของสหรัฐฯซึ่งนำไปสู่ช่องว่างในการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่ไม่สอดคล้องกันและ ” การเก็งกำไรตามเขตอำนาจศาล” หรือเมื่อผู้เข้าร่วมย้ายทรัพย์สินเสมือนไปยังเขตอำนาจศาลที่หน่วยงานไม่มีกรอบการกำกับดูแลเพื่อสนับสนุนการสืบสวน.
ที่เกี่ยวข้อง: พบกับ crypto czar ของ DoJ: ผู้เชี่ยวชาญใช้
กองกำลังร่วมปฏิบัติการ Cybercrime Action
การเชื่อมโยงข้ามพรมแดนระหว่างการก่อการร้ายและอาชญากรรมไซเบอร์ที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิทัลตอกย้ำถึงความจำเป็นในการตอบสนองทั่วโลกที่สอดคล้องกัน ปัจจุบันสหรัฐอเมริกาเป็นส่วนหนึ่งของ กองกำลังร่วมปฏิบัติการ Cybercrime Action, ซึ่งร่วมมือกับ Europol’s European Cybercrime Center, คณะกรรมาธิการยุโรปและหัวหน้าหน่วยอาชญากรรมไซเบอร์แห่งชาติของประเทศสมาชิกสหภาพยุโรป หลังยังได้จัดตั้ง หน่วยงานด้านอาชญากรรมไซเบอร์ของสหภาพยุโรป เพื่อพัฒนาและส่งเสริมแนวทางที่สอดคล้องกันทั่วสหภาพยุโรปในการจัดการกับอาชญากรรมไซเบอร์และการใช้เทคโนโลยีสารสนเทศและการสื่อสารในทางที่ผิดทางอาญา.
ตาม “การประเมินภัยคุกคามทางอินเทอร์เน็ตที่จัดระเบียบทางอินเทอร์เน็ตปี 2020” ของ Europol รายงาน, กระเป๋าเงินสกุลเงินดิจิทัลเหรียญและตลาดแบบเปิดที่เพิ่มความเป็นส่วนตัวได้รับการขนานนามว่าเป็น “ภัยคุกคามอันดับต้น ๆ ” สำหรับอาชญากรรมทางไซเบอร์โดย Monero กลายเป็นเครื่องมือทำธุรกรรมที่ได้รับความนิยมบน Darkweb.
ที่เกี่ยวข้อง: การแพร่ระบาดของ COVID-19 กระตุ้นให้เกิดการปรับปรุงกฎหมายเข้ารหัสลับในประเทศ J5
กฎหมายทรัพย์สินดิจิทัลที่สหภาพยุโรปเสนอ
ปฏิบัติตามนโยบาย ศึกษา ซึ่งสรุปพัฒนาการล่าสุดเกี่ยวกับสินทรัพย์ crypto และจัดการกับความเสี่ยงด้านกฎระเบียบที่สำคัญจากการเพิ่มขึ้นของโอกาสทางดิจิทัลในภาคการเงินคณะกรรมาธิการยุโรปได้เผยแพร่ข้อเสนอ ระเบียบข้อบังคับ เกี่ยวกับความยืดหยุ่นในการดำเนินงานแบบดิจิทัลสำหรับภาคการเงินและข้อเสนอใหม่ คำสั่ง ที่แก้ไขบางส่วนของ ที่มีอยู่ กฎหมายบริการทางการเงินของสหภาพยุโรปเพื่อเสริมสร้างความยืดหยุ่นในการดำเนินงานดิจิทัลและให้ความชัดเจนทางกฎหมายเกี่ยวกับสินทรัพย์ crypto.
เผยแพร่ไม่นานก่อนที่จะมีการเผยแพร่รายงานของ DoJ ข้อบังคับและคำสั่งที่เสนอจะเป็นส่วนหนึ่งของมาตรการของสหภาพยุโรปเกี่ยวกับการเงินดิจิทัลเพื่อสนับสนุนนวัตกรรมในภาคส่วนในขณะที่ลดความเสี่ยง คณะกรรมการเผยแพร่ กลยุทธ์การเงินดิจิทัลของสหภาพยุโรป, ซึ่งกำหนดลำดับความสำคัญที่สำคัญสำหรับการเปลี่ยนแปลงภาคการเงินของสหภาพยุโรปในรูปแบบดิจิทัลในช่วงหลายปีข้างหน้าพร้อมกับกฎระเบียบที่เสนอเกี่ยวกับ ระบอบการปกครองของนักบิน สำหรับโครงสร้างพื้นฐานของตลาดเทคโนโลยีบัญชีแยกประเภทแบบกระจาย หลังนี้จะให้รายละเอียดกฎเกณฑ์ในระดับเขตอำนาจศาลเพื่อให้ครอบคลุมและกลมกลืน กฎหมาย การควบคุมเทคโนโลยีบัญชีแยกประเภทแบบกระจาย.
มุมมองความคิดและความคิดเห็นที่แสดงที่นี่เป็นของผู้เขียนคนเดียวและไม่จำเป็นต้องสะท้อนหรือแสดงถึงมุมมองและความคิดเห็นของ Cointelegraph.
Selva Ozelli, Esq., CPA เป็นทนายความด้านภาษีระหว่างประเทศและผู้สอบบัญชีรับอนุญาตซึ่งมักเขียนเกี่ยวกับปัญหาด้านภาษีกฎหมายและการบัญชีสำหรับ Tax Notes, Bloomberg BNA, สิ่งพิมพ์อื่น ๆ และ OECD.