จากการผลักดันอย่างมากจากอุตสาหกรรมการเข้ารหัสลับและเนื่องจากราคาของ Bitcoin (BTC) ได้ขึ้นสู่จุดสูงสุดใหม่ตลอดเวลาหลายครั้งในช่วงสองสามเดือนที่ผ่านมาสหรัฐอเมริกาได้อัปเดตการต่อต้านการฟอกเงินของสกุลเงินดิจิทัล / การต่อต้านการจัดหาเงินทุนของกฎหมายการก่อการร้าย.
ที่เกี่ยวข้อง: การแพร่ระบาดของ COVID-19 กระตุ้นให้เกิดการปรับปรุงกฎหมายเข้ารหัสลับในประเทศ J5
พระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินปี 2020 และพระราชบัญญัติความโปร่งใสขององค์กร
เมื่อเดือนธันวาคมที่ผ่านมาวุฒิสภา ได้รับการอนุมัติ พระราชบัญญัติการให้อำนาจในการป้องกันประเทศและเป็นส่วนหนึ่งของกฎหมายนั้นผ่านพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินปี 2020 และพระราชบัญญัติความโปร่งใสขององค์กร.
ที่เกี่ยวข้อง: สหภาพยุโรปแก้ไขกฎหมาย AML สำหรับการซื้อขายคริปโตตามที่สหรัฐฯไตร่ตรอง
บทบัญญัติของพระราชบัญญัติได้ขยายขอบเขตและอัปเดต พระราชบัญญัติความลับของธนาคาร, หรือ BSA และระบอบการปกครอง AML / CFT ของสหรัฐอเมริกาโดย:
- การกำหนดแนวทาง FinCEN ที่มีอยู่ที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิทัลโดยการขยายและแก้ไขคำจำกัดความและข้อกำหนดต่างๆภายใน BSA เพื่อให้ครอบคลุม “มูลค่าที่ใช้แทนสกุลเงิน” ดังนั้นจึงกำหนดให้ธุรกิจที่ดำเนินการกับสกุลเงินดิจิทัลต้องมีคุณสมบัติเป็นผู้ส่งเงินเพื่อลงทะเบียนกับเครือข่ายการบังคับใช้อาชญากรรมทางการเงินและกำหนดข้อกำหนดการรายงานและการเก็บบันทึกสำหรับธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิทัลบางประเภทตามรายละเอียดในข้อบังคับที่เสนอโดย FINCEN (ดูด้านล่าง).
- กำหนดให้ บริษัท ขนาดเล็กจำนวนมากเปิดเผยข้อมูลการเป็นเจ้าของที่เป็นประโยชน์ต่อ FinCEN.
- ห้ามบุคคลโดยเจตนาปกปิดหรือพยายามปกปิดปลอมแปลงหรือบิดเบือนความจริงจากหรือต่อสถาบันการเงินข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสำคัญเกี่ยวกับความเป็นเจ้าของหรือการควบคุมทรัพย์สินที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมทางการเงินหาก“ (1) บุคคลหรือนิติบุคคลที่เป็นเจ้าของหรือควบคุม ทรัพย์สินดังกล่าวเป็นบุคคลสำคัญทางการเมืองในต่างประเทศหรือสมาชิกในครอบครัวหรือผู้ร่วมงานใกล้ชิดของบุคคลสำคัญทางการเมืองระดับสูงในต่างประเทศ” และ“ (2) มูลค่ารวมของทรัพย์สินที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมทางการเงิน 1 รายการขึ้นไปไม่น้อยกว่า 1,000,000 ดอลลาร์”
- การสร้างรางวัลให้กับผู้แจ้งเบาะแส – มากถึง 30% ของการลงโทษทางการเงินที่กู้คืนจากหน่วยงานที่เคล็ดลับนำไปสู่การลงโทษมากกว่า 1 ล้านดอลลาร์ซึ่งรายงานข้อมูลที่สามารถดำเนินการได้เกี่ยวกับการละเมิด BSA AML / CFT.
ที่เกี่ยวข้อง: จำเป็นต้องมีกฎระเบียบที่ดีขึ้นเพื่อหยุดยั้งผู้หลบเลี่ยงภาษี crypto จากการใช้งานที่ดุร้าย
กฎข้อบังคับเกี่ยวกับสกุลเงินดิจิทัล AML / CFT ที่เสนอ
เมื่อปลายปีที่แล้วเครือข่ายบังคับใช้อาชญากรรมทางการเงินของกระทรวงการคลังสหรัฐฯก็เช่นกัน ออก กฎระเบียบที่เสนอซึ่งต้องการให้สกุลเงินดิจิทัลแปลงสภาพหรือธุรกรรมสินทรัพย์ดิจิทัลกับข้อกำหนดการรายงาน AML / CFT ที่คล้ายกันซึ่งวางไว้บนสถาบันการเงินอื่นโดย BSA.
กฎระเบียบใหม่หากนำมาใช้จะกำหนดให้หน่วยงานที่ครอบคลุมโดย AML / CFT รวมถึงการชำระเงินที่เกี่ยวข้องกับ “กระเป๋าเงินที่ไม่มีโฮสต์” (ไม่ได้ถือครองโดยระบบการเงินของบุคคลที่สาม) เพื่อรับและรายงานตัวตนของบุคคลที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรม cryptocurrency หากการทำธุรกรรม เกิน 3,000 ดอลลาร์.
ข้อมูลนี้จะรวมถึง:
- ชื่อและที่อยู่ของลูกค้าของสถาบันการเงิน.
- ประเภทของสกุลเงินดิจิทัลที่ใช้ในการทำธุรกรรม.
- จำนวนเงินดิจิทัลในธุรกรรม.
- เวลาของการทำธุรกรรม.
- มูลค่าที่ประเมินของธุรกรรมในสกุลเงินดอลลาร์สหรัฐตามอัตราแลกเปลี่ยนที่มีอยู่ ณ เวลาที่ทำธุรกรรม.
- คำแนะนำการชำระเงินใด ๆ ที่ได้รับจากลูกค้าของสถาบันการเงิน.
- ชื่อและที่อยู่จริงของคู่สัญญาแต่ละฝ่ายในการทำธุรกรรมของลูกค้าของสถาบันการเงิน.
- ข้อมูลคู่สัญญาอื่น ๆ เลขานุการอาจกำหนดให้เป็นข้อมูลบังคับในแบบฟอร์มการรายงาน.
- ข้อมูลอื่นใดที่ระบุธุรกรรมบัญชีและฝ่ายที่เกี่ยวข้องตามขอบเขตที่มีอยู่อย่างสมเหตุสมผล.
- แบบฟอร์มใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมที่เสร็จสมบูรณ์หรือลงนามโดยลูกค้าของสถาบันการเงิน.
กฎระเบียบใหม่นี้ยังกำหนดให้ธนาคารและธุรกิจบริการเงินต้องรายงานข้อมูลเดียวกันสำหรับธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลที่สูงกว่า 10,000 ดอลลาร์ไปยัง FinCEN 15 วันนับจากวันที่ธุรกรรมเกิดขึ้น การจัดโครงสร้างธุรกรรมเพื่อหลีกเลี่ยงข้อกำหนดการรายงานเป็นสิ่งต้องห้ามอย่างเคร่งครัดภายใต้กฎที่เสนอ.
ที่เกี่ยวข้อง: กฎระเบียบด้านการเข้ารหัสลับของสหรัฐอเมริกาจะคืน Bitcoin กลับสู่แหล่งกำเนิดเงินสดดิจิทัล
ตามการแถลงข่าวอย่างเป็นทางการเลขาธิการ Steven Mnuchin อธิบาย:
“ กฎนี้กล่าวถึงข้อกังวลด้านความมั่นคงของชาติที่สำคัญในตลาด CVC [สกุลเงินเสมือนที่เปลี่ยนแปลงได้] และมีจุดมุ่งหมายเพื่อปิดช่องว่างที่ผู้ก่อเหตุร้ายพยายามหาประโยชน์จากระบบการเก็บบันทึกและการรายงาน”
อันเป็นผลมาจากการแพร่ระบาดของ COVID-19 ทำให้รัฐบาลทั่วโลกถูกบังคับให้มุ่งเน้นไปที่การผสานรวมเทคโนโลยีบล็อกเชนเข้ากับบริการทางการเงินของตน ในฐานะเลขานุการ Mnuchin กล่าวเพิ่มเติมว่า:
“ กฎนี้ใช้กับสถาบันการเงินและสอดคล้องกับข้อกำหนดที่มีอยู่มีวัตถุประสงค์เพื่อปกป้องความมั่นคงของชาติช่วยเหลือการบังคับใช้กฎหมายและเพิ่มความโปร่งใสในขณะที่ลดผลกระทบต่อนวัตกรรมที่รับผิดชอบให้น้อยที่สุด”
ที่เกี่ยวข้อง: หน่วยงาน Cybercrime ตรวจสอบระบบการเงินดิจิทัลทั่วโลก
FinCEN แยกกัน ประกาศ ความตั้งใจที่จะแก้ไขกฎระเบียบของธนาคารต่างประเทศและบัญชีการเงินของ BSA เพื่อกำหนดให้บุคคลและหน่วยงานในสหรัฐฯรายงานสกุลเงินดิจิทัลเป็นส่วนหนึ่งของบัญชีการเงินต่างประเทศของตนหากพวกเขามีเงินดิจิทัลมากกว่า 10,000 ดอลลาร์กับผู้ให้บริการทางการเงินหรือสินทรัพย์ดิจิทัล.
มุมมองความคิดและความคิดเห็นที่แสดงในที่นี้เป็นของผู้เขียนคนเดียวและไม่จำเป็นต้องสะท้อนหรือแสดงถึงมุมมองและความคิดเห็นของ Cointelegraph.
Selva Ozelli, Esq., CPA เป็นทนายความด้านภาษีระหว่างประเทศและผู้สอบบัญชีรับอนุญาตซึ่งมักเขียนเกี่ยวกับปัญหาด้านภาษีกฎหมายและการบัญชีสำหรับ Tax Notes, Bloomberg BNA, สิ่งพิมพ์อื่น ๆ และ OECD.