Hoa Kỳ cập nhật luật AML / CFT tiền điện tử

Trước sự phản kháng lớn từ ngành công nghiệp tiền điện tử và khi giá Bitcoin (BTC) đạt mức cao nhất mọi thời đại mới nhiều lần trong vài tháng qua, Hoa Kỳ đã cập nhật luật chống rửa tiền / chống tài trợ cho khủng bố.

Có liên quan: Đại dịch COVID-19 thúc đẩy cập nhật luật tiền điện tử ở các quốc gia J5

Đạo luật chống rửa tiền năm 2020 và Đạo luật minh bạch công ty

Tháng 12 năm ngoái, Thượng viện tán thành Đạo luật Ủy quyền Quốc phòng và, như một phần của luật đó, đã thông qua Đạo luật Chống rửa tiền năm 2020 và Đạo luật Minh bạch Doanh nghiệp.

Có liên quan: EU sửa đổi luật AML đối với giao dịch tiền điện tử khi Hoa Kỳ cân nhắc

Các điều khoản của đạo luật mở rộng và cập nhật Đạo luật bảo mật ngân hàng, hoặc BSA và chế độ AML / CFT của Hoa Kỳ bằng cách:

  • Mã hóa hướng dẫn FinCEN hiện có liên quan đến tiền tệ kỹ thuật số bằng cách mở rộng và sửa đổi một số định nghĩa và quy định trong BSA để bao gồm “giá trị thay thế cho tiền tệ”. Do đó, nó yêu cầu các doanh nghiệp hoạt động với tiền điện tử phải đủ điều kiện làm đơn vị chuyển tiền để đăng ký với Mạng thực thi tội phạm tài chính và thiết lập các yêu cầu báo cáo và lưu trữ hồ sơ cho các giao dịch liên quan đến một số loại tiền kỹ thuật số như được nêu chi tiết trong các quy định do FINCEN ban hành (xem bên dưới).
  • Yêu cầu nhiều công ty nhỏ hơn tiết lộ thông tin sở hữu có lợi cho FinCEN.
  • Cấm một người cố ý che giấu hoặc cố tình che giấu, giả mạo hoặc xuyên tạc, từ hoặc đến một tổ chức tài chính, một sự kiện quan trọng liên quan đến quyền sở hữu hoặc quyền kiểm soát tài sản liên quan đến giao dịch tiền tệ nếu “(1) cá nhân hoặc tổ chức sở hữu hoặc kiểm soát tài sản là một nhân vật chính trị nước ngoài cấp cao, hoặc bất kỳ thành viên gia đình trực hệ hoặc cộng sự thân cận của một nhân vật chính trị nước ngoài cấp cao ”và“ (2) tổng giá trị của tài sản liên quan đến 1 hoặc nhiều giao dịch tiền tệ không dưới 1.000.000 đô la. ”
  • Tạo giải thưởng cho người tố giác – lên đến 30% tiền phạt được thu hồi từ một tổ chức mà tiền boa dẫn đến hình phạt trên 1 triệu đô la – người báo cáo thông tin có thể kiện về vi phạm BSA AML / CFT.

Có liên quan: Cần có quy định tốt hơn để ngăn chặn những kẻ trốn thuế tiền điện tử hoành hành

Các quy định đề xuất về tiền điện tử AML / CFT

Vào cuối năm ngoái, Mạng lưới Thực thi Tội phạm Tài chính của Bộ Tài chính Hoa Kỳ cũng cấp các quy định được đề xuất hướng tới các giao dịch tiền tệ kỹ thuật số có thể chuyển đổi hoặc tài sản kỹ thuật số tuân theo các yêu cầu báo cáo AML / CFT tương tự do BSA đặt cho các tổ chức tài chính khác.

Các quy định mới, nếu được thông qua, sẽ yêu cầu các thực thể được AML / CFT điều chỉnh, bao gồm các khoản thanh toán liên quan đến “ví không lưu trữ” (không do hệ thống tài chính của bên thứ ba nắm giữ), phải lấy và báo cáo danh tính của các bên tham gia vào giao dịch tiền điện tử nếu giao dịch vượt quá 3.000 đô la.

Thông tin này sẽ bao gồm:

  • Tên và địa chỉ của khách hàng của tổ chức tài chính.
  • Loại tiền điện tử được sử dụng trong giao dịch.
  • Số lượng tiền điện tử trong giao dịch.
  • Thời gian của giao dịch.
  • Giá trị được đánh giá của giao dịch, tính bằng đô la Mỹ, dựa trên tỷ giá hối đoái phổ biến tại thời điểm giao dịch.
  • Mọi hướng dẫn thanh toán nhận được từ khách hàng của tổ chức tài chính.
  • Tên và địa chỉ thực của mỗi bên tham gia giao dịch của khách hàng của tổ chức tài chính.
  • Thông tin đối tác khác mà thư ký có thể quy định là bắt buộc trên biểu mẫu báo cáo.
  • Bất kỳ thông tin nào khác xác định duy nhất giao dịch, các tài khoản và, trong phạm vi khả dụng hợp lý, các bên liên quan.
  • Bất kỳ biểu mẫu nào liên quan đến giao dịch được hoàn thành hoặc ký bởi khách hàng của tổ chức tài chính.

Các quy định mới cũng sẽ yêu cầu các ngân hàng và doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ tiền tệ báo cáo thông tin tương tự đối với các giao dịch tiền điện tử trên 10.000 đô la cho FinCEN trong 15 ngày kể từ ngày giao dịch có thể báo cáo xảy ra. Việc cấu trúc các giao dịch để tránh các yêu cầu báo cáo bị nghiêm cấm theo các quy tắc được đề xuất.

Có liên quan: Các quy định về tiền điện tử của Hoa Kỳ sẽ đưa Bitcoin trở lại nguồn gốc tiền kỹ thuật số của nó

Theo một thông cáo báo chí chính thức, Bộ trưởng Steven Mnuchin giải thích:

“Quy tắc này giải quyết những lo ngại về an ninh quốc gia đáng kể trong thị trường CVC [tiền ảo có thể chuyển đổi] và nhằm mục đích thu hẹp các lỗ hổng mà các bên xấu tìm cách khai thác trong chế độ lưu trữ và báo cáo.”

Do hậu quả của đại dịch COVID-19, các chính phủ trên thế giới đã buộc phải tập trung vào việc tích hợp công nghệ blockchain vào các dịch vụ tài chính của họ. Như Bộ trưởng Mnuchin nói thêm:

“Quy tắc áp dụng cho các tổ chức tài chính và phù hợp với các yêu cầu hiện có, nhằm bảo vệ an ninh quốc gia, hỗ trợ thực thi pháp luật và tăng tính minh bạch trong khi giảm thiểu tác động đến sự đổi mới có trách nhiệm”.

Có liên quan: Lực lượng đặc nhiệm tội phạm mạng giám sát hệ thống tài chính kỹ thuật số toàn cầu

Riêng biệt, FinCEN công bố ý định của họ là sửa đổi các quy định về Tài khoản Tài chính và Ngân hàng Nước ngoài của BSA để bắt buộc các cá nhân và tổ chức ở Hoa Kỳ báo cáo tiền điện tử như một phần của tài khoản tài chính nước ngoài của họ nếu họ có hơn 10.000 đô la tiền điện tử với các nhà cung cấp dịch vụ tài chính hoặc tài sản kỹ thuật số nước ngoài.

Các quan điểm, suy nghĩ và ý kiến ​​được thể hiện ở đây là của riêng tác giả và không nhất thiết phản ánh hoặc đại diện cho quan điểm và ý kiến ​​của Cointelegraph.

Selva Ozelli, Esq., CPA, là một luật sư thuế quốc tế và kế toán công được chứng nhận, người thường xuyên viết về các vấn đề về thuế, pháp lý và kế toán cho Tax Notes, Bloomberg BNA, các ấn phẩm khác và OECD.