Bu haftanın başlarında, dünya çapında kurulan Bitcoin (BTC) ATM sayısı 6.000’i aşarak yeni bir kilometre taşına ulaştı. Tesadüfen, sadece bir gün önce aynı bölgede başka bir büyük gelişme meydana geldi: Amerika Birleşik Devletleri İç Gelir Servisi, bu tür ATM’lerin ve kioskların neden olduğu potansiyel vergi sorunlarını araştırdığını söyledi..
Uzmanlar, bu gelişme IRS’nin büyük ölçekli federal vergi uyumsuzluğu için kripto para biriminin kullanımını azaltmada başarılı olmasını sağlayabilir. Bununla birlikte, Bitcoin ATM’leri, halihazırda yüksek ölçekli sahtekarlığı tespit etmek için yeterince düzenlenmiş, düşük işlem boyutlu bir işletme olmaya devam ediyor..
Altı yılda tek bir kiosktan milyonlarca dolarlık bir sektöre Bitcoin ATM’leri
Dünyanın ilk Bitcoin ATM, Amerika Birleşik Devletleri’ndeki ilk makine iken, Ekim 2013’te Vancouver şehir merkezindeki Waves Coffee House’da açıldı. çevrimiçi oldu Şubat 2014’te Albuquerque, New Mexico’da (olmasına rağmen kaldırıldı 30 gün sonra).
O zamandan beri Bitcoin ATM’leri multi-milyon dolara dönüştü endüstri, makineleri çalıştıran şirketler büyük ücretler topladıkça (bildirildiğine göre yaklaşık% 8.93). Örneğin, Aralık 2018 itibarıyla New York’ta 91 makineyi kontrol eden bir firma olan Cottonwood’un yıllık brüt geliri görünüşte 35 milyon doları aştı – makine başına nakit olarak yaklaşık 385.000 dolar – ve Bloomberg’e göre sadece 13 çalışanı vardı. araştırma.
Göre veri çevrimiçi kaynak CoinATMRadar’dan, ABD şu anda dünyadaki en fazla Bitcoin ATM’sine sahip. Daha spesifik olarak, ülke genelinde kurulu 3924 makine var ve dünyadaki toplam Bitcoin ATM’lerinin% 65’inden fazlasını oluşturuyor. Dahası, endüstri hızlı bir şekilde gelişmeye devam ediyor: 130 makineler yalnızca bu ay konuşlandırılmışken, ortalama günlük sayı Kurulu Bitcoin ATM’lerinin sayısı yedi civarında dalgalanıyor.
Düzenleme: “tamamen yasal” ancak yine de gri bir alan
Patlayan endüstrilerin çoğunda olma eğiliminde olduğu için, er ya da geç, düzenleyiciler daha fazla inceleme uygulamaya başlar. 15 Kasım’da IRS Ceza Soruşturma Şefi, John Fort, dedim ajansının kiosklar aracılığıyla yasa dışı kripto para kullanımlarını araştırmak için kolluk kuvvetleriyle işbirliği yaptığını belirterek:
“İçeri girebilir, nakit para koyabilir ve bitcoin çıkarabilirseniz, açıkçası kiosk kullanan kişiyle ve fonların kaynağının yanı sıra kiosk operatörleriyle de potansiyel olarak ilgileniyoruz.”
Fort, bu tür hizmetlerin Müşterinizi Tanıyın ve Kara Para Aklamayı Önleme kurallarına uyması gerektiğini açıkladı: “Müşterinizi tanıyan, kara para aklamayı önleme düzenlemelerine uymaları gerekiyor ve bazılarının farklı düzeylerde olduğuna inanıyoruz. bu düzenlemelere bağlılık. ” IRS yöneticisi, düzenleyicilerin açılmış herhangi bir kamu davası olmamasına rağmen, kripto para birimi vergi sorunları ile ilgili “envanterde açık davaları olduğunu” ekledi..
Peki ABD’de endüstri tam olarak nasıl düzenleniyor? Kanunun gri alanına düşüyor gibi görünüyor. Uyum ve strateji firması Gresham International’ın kurucusu Cal Evans, Cointelegraph’a şunları söyledi:
“Mümkün olduğunca kurallara uymaya çalışan çoğu Bitcoin ATM sahibi, Para Transferi kanunlarına güveniyor. Bu stratejinin Coinbase gibi daha büyük firmalara uygulandığını görüyoruz. Bu yasalar, ABD ile eyaletten eyalete farklılık gösterir; en dikkate değer istisna, tarafların bu işi yürütmek için kötü şöhretli ‘Bitcoin’ Lisanslarından birine sahip olmaları gereken New York eyaletidir. ”
Bu nedenle, iki düzenleme düzeyi vardır: federal ve eyalet. CoinATMRadar CEO’su Matthew Hayes’in Cointelegraph’a söylediği gibi, ilki “tüm eyaletlerde benzer ve oldukça basittir” ve kara para aklama ve vergi kaçakçılığı gibi yasadışı faaliyetleri önlemeyi amaçlamaktadır. Bununla birlikte, eyalet düzeyinde düzenleme farklıdır:
“Bazı eyaletlerin rahat kuralları vardır ve böyle bir işi başlatmak için oldukça kolay erişime izin verir. Diğer eyaletlerde, dahil çalıştırma için yüksek gereksinimler olabilir. büyük boyutlu kefalet senetleri ve maliyetli lisanslar. “
Bu nedenle, geleneksel ATM operatörlerinden farklı olarak, Bitcoin ATM operatörleri, Kelman.law’da yönetici ortak olan Zachary Kelman olarak, Para Transferi Lisansları altında çalışması gereken Para Hizmetleri İşletmeleri olarak ele alınır. Cointelegraph ile. Bununla birlikte, daha kripto dostu eyaletler arasında New York ve Florida düzenlemelerinden farklı bazı istisnalar vardır:
“Yelpazenin diğer ucunda çok daha fazla Bitcoin ATM dostu olan eyaletler var – örneğin, Pennsylvania Bankacılık ve Menkul Kıymetler Departmanı, kripto para birimi işlemlerinin para aktarıcı kurallarından muaf olduğunu belirledi ve Wyoming yasama organı, kripto para birimini muaf tutan bir yasa çıkardı. MSB lisans gereksinimleri kapsamındaki işletmeler. “
Bitcoin ATM firması Bitstop’un kurucu ortağı Andrew Barnard, California da dahil olmak üzere birçok eyaletin Bitcoin ATM’leri konusunda hala karar vermediğini veya ATM’ler aracılığıyla satılan kripto para olduğu sürece Para Transferi Lisansı gerektirmediğini ekledi. iki taraflı bir işlem. Cointelegraph’a şunları söyledi:
“Teksas ve diğerleri gibi eyaletler, Bitcoin’i doğrudan müşteriye bir borsadan doğrudan müşteriye göndermek yerine, kendi Bitcoin’inizi makinenin önündeki kişiye satıyorsanız para aktarıcı lisansına ihtiyaç duymazlar. . “
Diğer bazı engeller, daha az önemli olsa da, daha net düzenlemelerin olmamasından kaynaklanmaktadır. Örneğin, şirketler Bitcoin ATM’leri için yerel şehir izinleri almakta güçlük çekiyorlar, bu yüzden genellikle özel kuruluşlara kuruluyorlar, diyor Evans..
Nitekim, Bloomberg soruşturması olarak tartıştı, ABD’deki çoğu kripto büfesi köşe dükkanlarında, puro barlarında ve kumarhanelerde bulunma eğilimindedir. Yine de, bazı göze çarpan istisnalar var: Bu ayın başlarında, Bitstop, makinelerinden birini ülkenin en büyük havayolu merkezlerinden biri olan Miami Uluslararası Havalimanı’na kurdu..
İlgili: ABD Kripto İncelemesi: Karşılama Düzenlemelerine Sahip İlk 5 Eyalet
Yönetmeliklere gelince, uzmanların vurguladığı hukuki belirsizliğe rağmen sektör oyuncularının takip edecekleri somut bir rehberlik olduğu görülüyor. “FinCEN, açık 2013’ten beri kripto para birimi değiştiricileri için KYC / BSA / AML gereksinimleri hakkında, ”dedi Coin Cloud’da pazarlama direktörü olan Max Lopez – lisanslı Para Hizmeti İşletmesi olarak çalışan ve ABD genelinde 350’den fazla kripto para kioskuna ev sahipliği yapan bir şirket.
Lopez, “Yalnızca uyguladığımız düzenlemeleri biliyoruz ve kripto para kiosk endüstrisindeki başkaları adına konuşamayız,” diye ekledi Lopez, büyük işletmeler ve küçük oyuncular arasında bir çizgi çizdi. “Tek bir makineye sahip bölgesel, amatör ve” ana ve pop “operatörlere sahip olduğunuz için, ayrı ayrı şirketleri ayırmak ve hepsini tek bir şemsiye altına yerleştirmemek önemlidir.”
Barnard of Bitstop, büyük şirketlerin Bitcoin ATM endüstrisinde aynı kurallara uyduğunu doğruladı. Cointelegraph’a, “Alanın en iyi meşru operatörler federal düzeyde FinCEN’e kayıtlıdır ve düzenli olarak (yılda bir kez) test edilmesi ve güncellenmesi gereken bir AML / BSA uyum programı sürdürmektedir” dedi ve ekledi:
“Federal düzeyde kayıt olmak o kadar da zor değil.”
IRS gelişimi endüstri için ne anlama geliyor??
Evans’a göre IRS’nin Bitcoin ATM endüstrisine girmek için “olası bir nedeni” veya “makul bir inancı” olmalıdır. Şu an itibariyle, uzman, özellikle de satıcı MTL’leri takip ediyorsa ve kullanıcılar işlemlerini IRS’ye bildiriyorsa, “Bitcoin ATM’lerini kullanmak hiçbir şekilde suç değildir” dedi:
“Bir senaryo çizelim, ABD’de Bitcoin ATM kullanıcısıysanız (ki bu tamamen yasaldır) ve bu işlemleri vergi beyannamenizde beyan ederseniz (şimdi gerektiği gibi), IRS, soruşturma yaparak anayasal hakları ihlal ediyor olabilir. bireysel. Esasen, IRS, fiilden sonra “yasa dışı” faaliyet olarak gördüğü faaliyeti vergilendirememelidir. Aksi takdirde, çizgiyi nereye çekeceğiz? Uyuşturucu satıcılarını vergilendirmeye mi başlayacağız? “
Yine de, IRS’nin tarihsel olarak yavaş hareket ettiğini, bu da endüstrinin vergi düzenleyici tarafından radikal bir şekilde değiştirilmekten çok uzak olduğunu gösteriyor, diye ekliyor Evans. Ancak Kelman, IRS bildirisiyle gelebilecek bazı değişiklikleri öngörüyor. Cointelegraph’a Bitcoin ATM operatörü müşterilerinden bazılarının zaten IRS ile meşgul olduğunu söyledi:
“IRS, Bitcoin ATM operatörleri tarafından MSB kurallarına uygunluğa göre mümkün olduğu ölçüde toplanan, Bitcoin ATM kullanıcılarının Müşterinizi Tanıyın (KYC) bilgilerini herhangi bir sorun olmadan isteyerek ve kabul ederek bu müşterilere ve işletmelerine uygun bir konuma geldi.”
Kelman, firması Bitcoin kiosk sahiplerinin bu gelişme ışığında kapanmasını beklemese de, işlemleri Döviz İşlem Raporları veya Şüpheli Faaliyet gerektiren herhangi bir kullanıcıdan KYC verilerini toplamak gibi kiosk operatörlerinin yanıt vermesi gereken değişiklikler beklediklerini açıkladı. Rapor dosyaları:
“Mali Suçları Uygulama Ağı (FinCEN), MSB’lerin 10.000 ABD Dolarını aşan tüm işlemlerde Para Birimi İşlem Raporları (CTR) ve 2.000 ABD Dolarının üzerindeki tüm şüpheli işlemler – veya işlem dizileri için Şüpheli Faaliyet Raporları (SAR) kaydetmesini zaten gerektiriyor.”
Kelman, IRS’den gelen açıklamanın, kullanıcıları KYC sınırının altında daha küçük işlemler yapmaya yönlendireceğine inanıyor. Ona göre, IRS “büyük ölçekli federal vergi uyumsuzluğu için kripto para birimi kullanma çabalarını büyük ölçüde azaltabilecek”, küçük ölçekli vergi hileleri ise büyük olasılıkla radarın altında kalacak..
Gerçekten de, büyük operatörler bu haberden etkilenmemiş görünüyor. Hem Coin Cloud hem de Bitstop temsilcileri, Cointelegraph’a, daha küçük Bitcoin ATM sahipleri için işlerin her zamanki gibi kaldığını, ancak tamamen uyumlu hale gelmeye veya kapatılmaya zorlanmadıklarını söyledi..
Bitstop’s Barnard, küçük oyuncular kurallara göre oynamayı seçseler bile, kapsamlı bir uyumluluk programını sürdürmenin getirdiği maliyetler nedeniyle zamanla mağazayı kapatmak zorunda kalabilirler. Cointelegraph’a şunları da söyledi:
“Bay Fort, operatörden operatöre büyük olasılıkla yüksek uyumluluk ve düzenlemelere bağlılık farkı olduğunu söylediğinde makul. Bu doğrudur çünkü farklı yazılım yığınlarına sahip olan ve uyumluluğu farklı şekilde gerçekleştiren farklı Bitcoin ATM donanım modelleri vardır. Tüm operatörler eşit yaratılmamıştır. Pek çok iyi adam var, ancak sektörümüzde çürük elma payı var. “
Gresham International’dan Evans’ın Cointelegraph’a söylediği gibi, fiziksel ATM makineleri, kullanıcıları hakkında kullanılan kart, PIN numarası girişimleri, PIN giriş hızı, tarih, saat, işlem boyutları ve yüzlerinin resimleri gibi büyük miktarda veriyi kullanıyor. “IRS’nin Bitcoin ATM’leriyle ilgili temel endişesi, bu makinelerden bazılarının HİÇBİR veri toplamamasıdır” dedi:
“Bunu, örneğin, çevrimiçi borsalarla (ABD vatandaşlarının ve sakinlerinin bunları kullanmasına izin veren) karşılaştırırsak, IRS ve diğer kolluk kuvvetlerinin daha sonra bunları izlemek için kullanabilecekleri, kullanıcılar hakkında doğru verileri tutmaları gerekir. fonların hareketi. “
Yeter artık zaten yapılıyor
Bununla birlikte, büyük operatörler tarafından kontrol edilen Bitcoin ATM’leri, Kara Para Aklamayı Önleme ve Banka Gizlilik Yasası ile ilgili mevcut düzenlemelere göre müşterileri hakkında önemli miktarda veri topladıklarını iddia ediyor. Lopez, Cointelegraph’a “FinCEN ile kayıtlı bir MSB olarak, Coin Cloud’un müşteri KYC’sini ve işlem verilerini en az 5 yıl boyunca saklaması gerekiyor” dedi. “Tüm kripto para kiosk şirketleri, tuttukları kayıtlar için her an mahkeme celbine alınabilir.”
Barnard, KYC koleksiyonunun müşterinin ne kadar almak veya satmak istediğine bağlı olarak değişebileceğini söyledi. Bitstop temsilcisi Cointelegraph’a “150 doların altındaki daha düşük miktarlar için bir telefon numarası, isim ve adres makul olabilir” dedi ve tüm müşterilerini kişi başına günde 3.000 dolardan fazla satın almayacak şekilde sınırladıklarını da sözlerine ekledi..
“O zaman bile, müşteri tabanımızın% 5’inden azı bu limiti kullanacak” diye devam etti. “Bitstop Bitcoin ATM’lerimizden ortalama satın alım kişi başı 180 $ ‘dır. Bitcoin ATM’leri yüksek hacimli, düşük işlem tutarına sahip bir iştir. “