Giám đốc điều hành của công ty tiền điện tử Brazil Grupo Bitcoin Banco đã yêu cầu bồi thường 25.000 Bitcoin (BTC) – con số đáng kinh ngạc 209 triệu đô la vào thời điểm báo chí – trong hồ sơ khai thuế, đồng thời cho biết công ty của ông không thể thanh toán tiền của khách hàng do bị hack.
Tài liệu thuế đã được chia sẻ với Cointelegraph bởi một cá nhân thân cận với cơ quan thuế của Brazil, Cục Doanh thu Liên bang (RFB), người đã yêu cầu được giấu tên vì lý do bảo mật. Theo tài liệu, Giám đốc điều hành của sàn giao dịch, Claudio Oliveira, đã xác nhận quyền sở hữu tiền điện tử của mình trong một hồ sơ năm 2018 với RFB. Mặc dù tài liệu là chính hãng, nhưng không thể biết liệu các con số được báo cáo là chính xác hay mới nhất, do hồ sơ thuế ở Brazil được tự báo cáo.
Ảnh chụp màn hình hồ sơ khai thuế năm 2018 của Oliveira. Nguồn: Cointelegraph
Mặc dù thực tế là việc nộp thuế là dành cho các quỹ cá nhân của Oliveira, các chuyên gia pháp lý nói với Cointelegraph rằng luật pháp Brazil có khả năng yêu cầu tài sản cá nhân của CEO để trang trải khoản nợ của công ty. Bitcoin của Oliveira có nhiều khả năng bị thu giữ nếu công ty của anh ấy bị phát hiện có hành vi gian lận và không phải là nạn nhân của một vụ hack, như đại diện của công ty đã tuyên bố.
Công ty đang được điều tra
Tài sản cá nhân của Oliviera đang nổi lên giữa những rắc rối pháp lý gần đây của công ty và cuộc điều tra của cảnh sát đang diễn ra về các hoạt động của công ty.
Vào tháng 5, Grupo Bitcoin Banco tuyên bố rằng họ đã bị lôi kéo vào một vi phạm bảo mật khiến một số khách hàng tăng gấp đôi số dư tài khoản của họ và rút tiền không tồn tại, như Cointelegraph Brasil đã báo cáo. Chi phí của vụ hack có chủ đích có thể lên tới 50 triệu thực Brazil (13 triệu đô la).
Mặc dù Grupo Bitcoin Banco luôn khẳng định mình là nạn nhân của một vụ hack, công ty vẫn chưa đưa ra bất kỳ bằng chứng nào hỗ trợ cho tuyên bố đó. Vào ngày 6 tháng 6, một thẩm phán từ Bang Paraná đã ra lệnh cho công ty cung cấp bằng chứng về vụ hack để bào chữa cho vụ kiện của một khách hàng cũ. Grupo Bitcoin Banco chưa bao giờ chia sẻ bằng chứng về vụ hack với tòa án. Vào ngày 2 tháng 7, công ty đã thanh toán với khách hàng cũ một số tiền không được tiết lộ.
Bắt đầu từ tháng 5, khách hàng của tất cả các sàn giao dịch của Grupo Bitcoin Banco đã bị đóng băng tiền của họ, ngăn chặn việc rút tiền và giao dịch. Tại thời điểm đó, công ty trở thành đối tượng của một số vụ kiện và hành động pháp lý.
Vào tháng 6, một thẩm phán tại Tòa án Công lý của Bang Sao Paulo đã đóng băng các tài khoản liên kết với công ty trong bối cảnh cả hai khách hàng của sàn giao dịch đều phàn nàn rằng họ không thể rút tiền và cáo buộc về “các hành vi lạm dụng”. Các khách hàng tuyên bố rằng họ có tổng cộng 726.630 thực (khoảng 174.000 đô la) trên nền tảng và thúc giục thẩm phán thu giữ tiền.
Tính đến giữa tháng 8, hơn 20.000 khách hàng đã bị ảnh hưởng, với Grupo Bitcoin Banco đang phải đối mặt với khoảng 200 vụ kiện đang diễn ra, với mức thiệt hại được yêu cầu từ 3.000 đô la đến 3 triệu đô la. Sau khi lục soát tài khoản ngân hàng của công ty, tòa án không thể tìm thấy tiền để hoàn trả cho những khách hàng đã cố gắng rút tiền đã đầu tư của họ không thành công. Nhưng vào thời điểm đó, các tòa án không biết về việc nắm giữ Bitcoin cá nhân của Oliveira.
Trang bìa của hồ sơ khai thuế năm 2018 của Oliveira. Nguồn: Cointelegraph
Các nhân viên cảnh sát quân sự đã đột kích vào trụ sở của Grupo Bitcoin Banco vào ngày 20 tháng 8 để thu giữ một số lượng Bitcoin không xác định. Cảnh sát hành động bao gồm 10 sĩ quan mặc sắc phục và bốn xe cảnh sát. Một đại diện pháp lý cho Grupo Bitcoin Banco cáo buộc rằng các nhà chức trách đã sử dụng vũ lực quá mức.
Cảnh sát quân sự của Bang Paraná bên ngoài trụ sở GBB trong cuộc đột kích ngày 20 tháng 8. Nguồn: Ezequiel Gomes / Cointelegraph Brasil
Khai thuế bao gồm Bitcoin, ô tô, tài sản
Trên tuyên bố điều chỉnh hàng năm của Oliveira cho năm dương lịch 2018 – được nộp cho RFB vào năm 2019 – 25.000 Bitcoin được liệt kê trong cột yêu cầu hàng hóa và phí.
Tài liệu thuế cho thấy Oliveira ban đầu tuyên bố rằng anh ta sở hữu 20.000 Bitcoin, nhưng sau đó đã sửa đổi số lượng thành 25.000 Bitcoin.
Tuy nhiên, tuyên bố của Oliveira không bao gồm địa chỉ ví liên quan cho Bitcoin, khiến không thể xác minh cả sự tồn tại thực tế của BTC và các giao dịch tiềm năng được thực hiện với nó.
Số dư được báo cáo trên báo cáo thuế là cá nhân và không được liên kết với Grupo Bitcoin Banco.
Theo hồ sơ, Oliveira đã giao dịch 1.447 BTC (14,8 triệu đô la vào thời điểm báo chí) với nhiều công ty và cá nhân khác nhau, bao gồm công ty viễn thông BWA Brasil Tecnologia Digital có trụ sở tại Sao Paulo và nền tảng giao dịch Negociecoins.
Sau khi xem phiên bản biên tập lại tài liệu thuế của Oliveira, José de Araujo Novaes Neto, một đối tác của Novaes e Roselli Advogados, nói với Cointelegraph:
“Bitcoin giống như một tài sản thông thường và nó phải được khai báo với RFB về tài sản của bạn và các tài sản khác của bạn. BTC giống như bất kỳ tài sản nào khác, ngay cả khi nó không được quản lý.
“Nếu anh ấy [Oliveira] bán một số BTC của mình mà không khai báo trước, thì anh ấy sẽ phải giải thích nguồn tiền fiat này đến từ đâu. Vì vậy, theo quy tắc kê khai thuế hàng năm, anh ấy phải khai BTC của mình nếu có ”.
Hồ sơ khai thuế cũng bao gồm một số chiếc xe bị lệnh khám xét và thu giữ hồi đầu năm nay, bao gồm một chiếc BMW X5, hai chiếc Land Rover Sports, một chiếc Maserati Ghibli và một chiếc Mercedes Benz C300.
Tài liệu cũng ghi nhận cổ phiếu trong các công ty khác nhau cũng như trái phiếu, tiền tiết kiệm và nắm giữ bất động sản của 14 bất động sản khác nhau ở nhiều địa điểm khác nhau trên khắp Brazil.
Gì bây giờ? Các chuyên gia pháp lý cân nhắc
GBB lập luận rằng việc nắm giữ Bitcoin tư nhân của Oliveira dù sao cũng không liên quan đến việc nắm giữ Bitcoin của GBB hoặc các khoản nợ đối với khách hàng của mình. Trong một tuyên bố với Cointelegraph, một đại diện của GBB đã bình luận về tài liệu thuế, nói rằng:
“Cần phải làm rõ rằng dữ liệu của một cá nhân hoàn toàn khác với dữ liệu của một cá nhân thuộc về nhóm [Grupo Bitcoin Banco] một cách hợp pháp.”
Tuy nhiên, các chuyên gia pháp lý địa phương nói với Cointelegraph rằng luật pháp Brazil về mặt lý thuyết có thể yêu cầu tài sản cá nhân của Oliveira – giá trị nhất trong số đó là khoản nắm giữ BTC được báo cáo của anh ấy – để trang trải khoản nợ của Grupo Bitcoin Banco. Có tiền lệ tịch thu tài sản tư nhân trong lịch sử Brazil gần đây, đáng chú ý nhất là khi cựu Tổng thống Luiz Inácio Lula da Silva tài sản của anh ấy bị đóng băng trong một cuộc điều tra tham nhũng toàn diện được gọi là “Hoạt động Rửa xe”.
Trong một trường hợp khác gần giống với tình trạng khó khăn với Grupo Bitcoin Banco, tài sản của Eike Batista và các con trai của ông – tổng trị giá 1,6 tỷ Brazlian thực (khoảng 385 triệu USD) – đã bị đóng băng. Batista được cho là đã sử dụng một công ty có trụ sở tại Panama, The Adviser Investments, để thao túng thị trường, thực hiện giao dịch nội gián và che giấu hoạt động tài chính của khách hàng. Một thẩm phán Rio de Janeiro đã tịch thu tài sản của gia đình Batista trong suốt thời gian điều tra hình sự.
Nói chuyện với Cointelegraph, Novaes Neto giải thích mối quan hệ giữa nợ của công ty và chủ sở hữu của những công ty đó:
“Có sự phân biệt giữa cá nhân và pháp nhân. Nói chung, chủ sở hữu không bị tính nợ của công ty. Nhưng có một điều khoản pháp lý cho phép, trong một số tình huống nhất định, được yêu cầu ‘bất chấp tư cách pháp nhân’ và tiếp cận các đối tác của công ty với tư cách cá nhân. Điều này xảy ra trong các trường hợp lạm dụng tư cách pháp nhân, sử dụng sai mục đích, nhầm lẫn tài sản, trong số những việc khác. Trong những trường hợp như vậy, thẩm phán có thể xác định mức độ buộc tội đối với tài sản riêng của các thành viên hợp danh hoặc giám đốc của pháp nhân. Điều này ngày càng trở nên phổ biến trong luật pháp Brazil ”.
Francisco Sandrin, một người bảo vệ công cộng của quận liên bang và là giáo sư luật kinh doanh, nói với Cointelegraph rằng trong trường hợp gian lận hình sự, các khoản nợ của công ty có thể được chuyển cho chủ sở hữu hoặc giám đốc của công ty:
“Một khi hành vi gian lận được phát hiện, thẩm phán có thể ra lệnh gắn tài sản của đối tác để thanh toán các khoản nợ của công ty và ngược lại."
Với mức độ tài sản Bitcoin cá nhân của Oliveira hiện đang là vấn đề được công khai, vẫn còn phải xem liệu anh ta có bị buộc phải sử dụng những khoản tiền đó để trả các khoản nợ của Grupo Bitcoin Banco hay không. Tất cả điều đó phụ thuộc vào việc các thẩm phán xác định xem Grupo Bitcoin Banco có thực sự bị tấn công hay đây là một trường hợp gian lận..
Olivia Capozzalo và Kollen Post đã đóng góp cho báo cáo này.