Οι ανησυχίες των Ηνωμένων Πολιτειών σχετικά με την αύξηση της χρήσης κρυπτονομισμάτων σε παράνομες δραστηριότητες αυξάνονται μόνο καθώς οι εξελίξεις στον χώρο συνεχίζουν να ωθούν το φάκελο. Υπάρχει ένας παγκόσμιος αγώνας για την έναρξη σταθερών νομισμάτων που θα μπορούσαν ενδεχομένως να χρησιμοποιηθούν από περισσότερο από το μισό πληθυσμό του κόσμου. Εν τω μεταξύ, το Facebook είναι δεσμευμένος για την κυκλοφορία ενός Libra stablecoin που συμμορφώνεται με τις κανονιστικές ρυθμίσεις και μπορεί να χρησιμοποιηθεί από περισσότερους από 2,5 δισεκατομμύρια συνδρομητές στο Facebook. Η Ρωσία ηγείται της πρώτης πολυεθνικής πρωτοβουλίας stablecoin στον κόσμο μαζί με την Ευρασιατική Οικονομική Ένωση και τις χώρες BRICS, η οποία θα μπορούσε να χρησιμοποιηθεί από το 41% του παγκόσμιου πληθυσμού και η Tether ξεκίνησε ένα υπεράκτιο γιουάν σταθεροποιημένο Bitcoin που ονομάστηκε CNHT, το οποίο μπορεί να μεταδοθεί από άτομο σε άτομο -πρόσωπο μέσω κινητών συσκευών που βασίζονται σε blockchain.
Σχετιζομαι με: Κινεζική επανάσταση πληρωμών μέσω κινητού τηλεφώνου με βάση το Blockchain: Πώς ο μεγαλύτερος ρυπαίνων CO2 γίνεται ο κορυφαίος παραγωγός ηλιακών πλαισίων στον κόσμο
Εν μέσω αυτών των εξελίξεων, οι αυστηροί ομοσπονδιακοί νόμοι των ΗΠΑ και τα επακόλουθα μέτρα κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες που υιοθετήθηκαν από παραδοσιακούς χρηματοπιστωτικούς οργανισμούς αναγκάζουν εξελιγμένα διακρατικά οργανωμένα συνδικάτα και ξένους αντιπάλους όπως η Κίνα, η Ρωσία, η Βόρεια Κορέα και το Ιράν, καθώς και τρομοκρατικές ομάδες και άλλες μη κρατικοί φορείς, για να μετατοπίσουν την κίνηση των παράνομων εσόδων τους εκτός της καθιερωμένης χρηματοπιστωτικής βιομηχανίας. Για να αποφευχθεί ο έλεγχος της επιβολής του νόμου των ΗΠΑ, αυτοί οι παράγοντες χρησιμοποιούν όλο και περισσότερο μη παραδοσιακές μεθόδους μεταφέροντας κρυπτονομίσματα peer-to-peer μέσω κινητών συσκευών, κρυπτογραφικών ανταλλαγών και αγορών darknet μέσα και έξω από τις ΗΠΑ..
Σχετικά: Οι κυβερνήσεις άρχισαν να ξεκινούν τον ταξιδιωτικό κανόνα της FATF σε όλο τον κόσμο
Συνεπώς, οι αρχές επιβολής του νόμου και οι ρυθμιστικές αρχές των ΗΠΑ έχουν ανταποκριθεί σε αυτές τις ανησυχίες συνεχίζοντας τις προσπάθειες επιβολής του νόμου, καθιερώνοντας ένα πρόγραμμα πληροφοριών κρυπτονομισμάτων και προτείνοντας νέους κανονισμούς και απαιτήσεις φορολογικής αναφοράς για να ανοίξει το δρόμο για την ευρεία υιοθέτηση της τεχνολογίας blockchain.
Σχετικά: Είστε έτοιμοι για τη νέα σεζόν Crypto Tax?
Προσπάθειες επιβολής του νόμου στις ΗΠΑ
Σε μια συνέντευξη στο C-Span, ο Αναπληρωτής Γενικός Εισαγγελέας του Υπουργείου Δικαιοσύνης Sujit Raman συζήτησε τις προκλήσεις που αντιμετωπίζει η επιβολή του νόμου στις ΗΠΑ κατά την παρακολούθηση πληρωμών κρυπτογράφησης peer-to-peer που πραγματοποιούνται σε κρυπτογραφημένες σκοτεινές αγορές και ανταλλαγές κρυπτογράφησης μέσω κινητών συσκευών που χρησιμοποιούν όλο και περισσότερο οι εγκληματίες..
Ωστόσο, παρά τις προκλήσεις αυτές, το Υπουργείο Δικαιοσύνης των ΗΠΑ πρόσφατα φορτισμένη δύο Κινέζοι υπήκοοι με νομιμοποίηση κρυπτονομισμάτων αξίας άνω των 100 εκατομμυρίων δολαρίων μέσω 113 λογαριασμών εικονικού νομίσματος από εισβολή μιας ανταλλαγής κρυπτονομισμάτων από βορειοκορεάτες ηθοποιούς που προσπαθούσαν να αποφύγουν τις κυρώσεις των ΗΠΑ. Αυτή η απόφαση έρχεται ως αποτέλεσμα μιας διεπιστημονικής έρευνας που διενεργήθηκε από την Διεύθυνση Εγκληματικών Ερευνών της Υπηρεσίας Εσωτερικών Εσόδων, το FBI, τις έρευνες εσωτερικής ασφάλειας και την Κορεατική Εθνική Αστυνομία της Δημοκρατίας της Κορέας.
Σχετικά: 2019 έως 2020: Insiders, Outsiders και Experimenters στο Crypto κανονισμού: Μέρος 1
Το DoJ επίσης ανακοινώθηκε ότι ο «ξεπλύθηκε» το σκοτεινό δίχτυ, ο οποίος ενήργησε ως «μίξερ Bitcoin» – συγκέντρωσε 300 εκατομμύρια δολάρια σε κρυπτογράφηση από εγκληματίες, τεμαχίζοντας και κόβοντας τα νομίσματα και έπειτα τα αναμίξαμε σε μια τελικά μάταιη προσπάθεια να αποκρύψει την πηγή τους – ήταν κατηγορούμενος.
Το darknet είναι πραγματικά μόνο το Διαδίκτυο με μια κρίσιμη ανατροπή. Όποιος έχει πρόσβαση στο Διαδίκτυο μπορεί να έχει πρόσβαση στο darknet, αλλά πρέπει να το κάνει χρησιμοποιώντας το Tor – The Onion Router. Στην πιο βασική του μορφή, το Tor είναι ένας κρυπτογραφημένος διασυνδεδεμένος ιστός υπολογιστών σε όλο τον κόσμο που επιτρέπει σε οποιονδήποτε να έχει πρόσβαση στο Διαδίκτυο με πλήρη ανωνυμία. Το Tor δεν είναι από μόνο του παράνομο, αλλά μπορεί να χρησιμοποιηθεί από εγκληματίες που επιδιώκουν να αποκρύψουν τις δραστηριότητές τους και να αποφύγουν τον εντοπισμό της επιβολής του νόμου.
Οι αγορές Darknet επίσης απαιτώ πληρωμές που πρέπει να γίνουν σε κρυπτονομίσματα, σταθερά νομίσματα ή κρυπτονομιστές όπως το Monero (XMR) για να προσθέσετε ένα άλλο επίπεδο ανωνυμίας στις συναλλαγές που πραγματοποιούνται στη σκοτεινή αγορά.
Το ξέπλυμα χρημάτων μέσω κρυπτονομισμάτων και σταθερών νομισμάτων αφήνει ένα μόνιμο ίχνος στο blockchain. Οι εγκληματίες έχουν αναιρεθεί επανειλημμένα επειδή βασίστηκαν στην κρυπτογράφηση για ένα μέρος των άθλιων δραστηριοτήτων τους. Μερικές φορές, ήταν συνελήφθη χρόνια μετά τα φερόμενα εγκλήματά τους.
Για να αποφύγουν τον εντοπισμό, οι εγκληματίες χρησιμοποιούν κρυπτονομιστές όπως Cloakcoin, Dash, PIVX και Zcoin, οι οποίοι έχουν ενσωματωμένες υπηρεσίες ανάμειξης ως μέρος του δικτύου blockchain τους. Η Monero, η αγαπημένη κρυπτογράφηση των εμπόρων ναρκωτικών, παρέχει ανωνυμία χωρίς ανατροπές λόγω του σχεδιασμού blockchain που επικεντρώνεται στην προστασία της ιδιωτικής ζωής. Τέτοιοι ανατροπείς κρυπτονομισμάτων εμποδίζουν περαιτέρω την είσπραξη φόρων και τον εντοπισμό πρακτικών κατά του ξεπλύματος χρημάτων από αξιωματούχους επιβολής του νόμου.
Σχετικά: Παράνομες χρήσεις κρυπτονομισμάτων κερδίζοντας προσοχή σε όλο τον κόσμο
Το πρόγραμμα Cryptocurrency Intelligence
Η Μετανάστευση και η Τελωνειακή Επιβολή, ή ICE, είναι η κύρια υπηρεσία εγκληματικής έρευνας στο Υπουργείο Εσωτερικής Ασφάλειας των ΗΠΑ, η οποία ανέπτυξε μια νέα τεχνική για την παρακολούθηση δραστηριότητας κρυπτογράφησης χωρίς άδεια. Το ICE επιβάλλει περισσότερα από 400 ομοσπονδιακά καταστατικά που στοχεύουν στις αγορές του darknet για την καταπολέμηση της παράνομης κυκλοφορίας κρυπτονομισμάτων με τη βοήθεια πρακτόρων που έχουν λήψη «Προηγμένη εκπαίδευση darknet» από τουλάχιστον τον Σεπτέμβριο του 2019. Το ICE αποκάλυψε την ύπαρξη προγράμματος Cryptocurrency Intelligence στην πρόταση προϋπολογισμού του οργανισμού για το 2021.
Η πρόταση δηλώνει ότι το πρόγραμμα θα επιδιώξει τον εντοπισμό ροών κεφαλαίου κρυπτογράφησης χωρίς άδεια που πραγματοποιούνται σε ομότιμες αγορές, διαδικτυακά φόρουμ, ανταλλαγές κρυπτογράφησης, κινητές συσκευές βασισμένες σε blockchain και αγορές darknet.
Το CIP αναπτύχθηκε από το Κέντρο Διακίνησης Μεγάλων Μετρητών της ICE, το οποίο εντοπίζει, διερευνά και διακόπτει τις δραστηριότητες λαθρεμπορίου κρυπτονομισμάτων σε όλο τον κόσμο.
Νέοι κανονισμοί κρυπτογράφησης
Μόλις τον Φεβρουάριο, ο υπουργός Οικονομικών των ΗΠΑ, Steven Mnuchin, δήλωσε στην Επιτροπή Οικονομικών της Γερουσίας ότι το ερευνητικό σκέλος του οργανισμού του θα εισαγάγει σύντομα αυστηρότερους κανονισμούς σχετικά με τα ψηφιακά νομίσματα για να βοηθήσει στην αποκάλυψη «μυστικών» λογαριασμών και άλλων κακόβουλων δραστηριοτήτων.
Σχετικά: Ο προτεινόμενος προϋπολογισμός του Trump Snubs Blockchain, Crypto in Crosshairs of Security Service
«Θέλουμε να διασφαλίσουμε ότι η τεχνολογία blockchain προχωρά», είπε είπε νομοθέτες, ακολουθώντας με, “Θέλουμε να βεβαιωθούμε ότι τα κρυπτονομίσματα δεν χρησιμοποιούνται για το ισοδύναμο των παλαιών ελβετικών μυστικών τραπεζικών λογαριασμών.” Στόχος του είναι να διασφαλίσει ότι οι αρχές επιβολής του νόμου μπορούν να δουν πού ρέουν τα χρήματα και ότι δεν χρησιμοποιούνται για νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, είπε.
Η IRS εκδίδει νέο έντυπο φορολογικής συμμόρφωσης για άτομα
Οι φορολογούμενοι υποχρεούνται να αναφέρουν και να πληρώνουν φόρους εισοδήματος από χρήση εικονικού νομίσματος. Η Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων εξέδωσε νέα φορολογική συμμόρφωση σχέδιο 2019 Έντυπο 1040 Πρόγραμμα 1, ζητώντας από μεμονωμένους φορολογούμενους να απαντήσουν σε μια ερώτηση παρόμοια με εκείνη που σχετίζεται με αλλοδαπούς χρηματοοικονομικούς λογαριασμούς.
Η ερώτηση που προστέθηκε πρόσφατα ήταν: “[Α] οποιαδήποτε στιγμή κατά τη διάρκεια του 2019, λάβατε, πουλήσατε, στείλετε, ανταλλάξετε ή αποκτήσατε με άλλο τρόπο οικονομικό ενδιαφέρον σε οποιοδήποτε εικονικό νόμισμα;”
Επίσης, το Αμερικανικό Ινστιτούτο Ορκωτών Λογιστών εκδόθηκε περαιτέρω μη δεσμευτική καθοδήγηση, σε μια πρακτική βοήθεια σχετικά με τον τρόπο λογαριασμού των κρυπτονομισμάτων.
Σχετικά: Πώς φορολογείται το Crypto στις ΗΠΑ: Το δίλημμα ενός φορολογούμενου
Οι απόψεις, οι σκέψεις και οι απόψεις που εκφράζονται εδώ είναι μόνες του συγγραφέα και δεν αντικατοπτρίζουν απαραίτητα τις απόψεις και τις απόψεις του Cointelegraph.
Selva Ozelli, Esq., Η CPA είναι ένας διεθνής φορολογικός σύμβουλος και η CPA που γράφει συχνά για φορολογικά, νομικά και λογιστικά θέματα για τα φορολογικά σημειώματα, το Bloomberg BNA, άλλες δημοσιεύσεις και τον ΟΟΣΑ.