ในชัยชนะที่เกิดขึ้นก่อนหน้านี้สำหรับหน่วยงานด้านภาษีของสหรัฐอเมริกาศาลของรัฐบาลกลางแคลิฟอร์เนียได้ตัดสินให้กรมสรรพากรที่ให้บริการ Coinbase Inc. ออกหมายเรียก “John Doe” กรมสรรพากรต้องการการอนุมัติของศาลรัฐบาลกลางเพื่อออกหมายเรียกดังกล่าวซึ่งครอบคลุมผู้ใช้ Coinbase เกือบทั้งหมดที่เป็นลูกค้าตั้งแต่ปี 2556 ถึง 2558.
ขอบเขตของการเฝ้าระวังประตูหลังนี้น่าทึ่งในความลึกและขอบเขต เรามาดูสิ่งที่ผู้เรียกอย่างเป็นทางการของ“ John Doe” ต้องการของ Coinbase:
“โปรไฟล์ผู้ใช้ที่สมบูรณ์ประวัติการเปลี่ยนแปลงโปรไฟล์ผู้ใช้ตั้งแต่เริ่มต้นบัญชีการตั้งค่าผู้ใช้ที่สมบูรณ์การตั้งค่าความปลอดภัยของผู้ใช้และประวัติทั้งหมด (รวมถึงอุปกรณ์ที่ได้รับการยืนยันและกิจกรรมบัญชี) วิธีการชำระเงินของผู้ใช้ที่สมบูรณ์และข้อมูลอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับแหล่งเงินทุนสำหรับบัญชี / wallet / vault โดยไม่คำนึงถึงวันที่”
นอกจากนี้รายละเอียดที่จำเป็นสำหรับการทำธุรกรรมทุกรายการ:“ บันทึกกิจกรรมบัญชี / กระเป๋าเงิน / ห้องนิรภัยทั้งหมดรวมถึงบันทึกธุรกรรมหรือบันทึกอื่น ๆ ที่ระบุวันที่จำนวนเงินและประเภทของธุรกรรม (การซื้อ / ขาย / แลกเปลี่ยน) ยอดดุลธุรกรรมหลังการขาย ชื่อหรือตัวระบุอื่น ๆ ของคู่สัญญาในการทำธุรกรรม คำขอหรือคำแนะนำในการส่งหรือรับ Bitcoin และในกรณีที่คู่สัญญาทำธุรกรรมผ่านบัญชี Coinbase ของตนเอง / กระเป๋าสตางค์ / ห้องใต้ดินข้อมูลที่มีอยู่ทั้งหมดที่ระบุผู้ใช้ของบัญชีดังกล่าวและข้อมูลติดต่อของพวกเขา”
ผลกระทบต่อเจ้าของกระเป๋าเงิน Bitcoin ที่ Coinbase
อะไรคือสิ่งที่ทำให้เกิดการเคลื่อนไหวทั้งหมดนี้ส่งผลกระทบต่อเจ้าของกระเป๋าเงิน Bitcoin หลายล้านคนที่ Coinbase? หมายเรียกอย่างเป็นทางการ ระบุผู้เสียภาษีเพียงคนเดียวโดยระบุว่าเป็น“ ผู้เสียภาษี 1” และสอง บริษัท – ผู้เสียภาษี 2 และ 3 ซึ่งทำธุรกรรมด้วย Bitcoin และผู้ที่ใช้ Bitcoin อย่างรู้เท่าทันเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีที่กรมสรรพากรกำหนด ดังนั้นกล่าวอีกนัยหนึ่งหมายเรียกมีส่วนเกี่ยวข้องกับผู้เสียภาษีสามรายและขณะนี้ Coinbase ไม่สามารถปกป้องตัวตนของผู้ใช้ได้ ผู้พิพากษาศาลรัฐบาลกลางแคลิฟอร์เนียตอนเหนือ Jacqueline Scott Corley เห็นว่ามีหลักฐานเพียงพอเกี่ยวกับปัญหาทั้งระบบที่ Coinbase.
“ จากการตรวจสอบคำร้องและเอกสารประกอบศาลได้พิจารณาแล้วว่าการเรียกตัว“ John Doe” ไปยัง Coinbase, Inc. เกี่ยวข้องกับการสอบสวนกลุ่มบุคคลหรือกลุ่มบุคคลที่ตรวจสอบได้ซึ่งมีพื้นฐานที่สมเหตุสมผลที่จะเชื่อว่า กลุ่มหรือกลุ่มบุคคลดังกล่าวล้มเหลวหรืออาจล้มเหลวในการปฏิบัติตามข้อกำหนดของกฎหมายรายได้ภายในใด ๆ และข้อมูลที่ต้องการจะได้รับจากการตรวจสอบบันทึกหรือคำให้การ (และตัวตนของบุคคลที่เกี่ยวข้องกับความรับผิด ออกหมายเรียกแล้ว) ไม่สามารถหาได้จากแหล่งอื่น”
ทำความเข้าใจว่ากรมสรรพากรสามารถออกหมายเรียก “จอห์นโด” นี้ได้ตราบเท่าที่พวกเขาได้รับการอนุมัติจากศาลรัฐบาลกลางของสหรัฐอเมริกา การอนุมัติของศาลของรัฐบาลกลางหมายความว่าพวกเขาสามารถเปลี่ยนจากศาลของรัฐบาลกลางไปยังศาลรัฐบาลกลางได้จนกว่าจะได้รับดังนั้นผลลัพธ์สุดท้ายจึงหลีกเลี่ยงไม่ได้ จำนวนนี้เป็นตรายางตุลาการแห่งชาติ ไม่มีการตรวจสอบหรือถ่วงดุลกับ IRS เพื่อป้องกันไม่ให้มีการเข้าถึงมากเกินไป.
“ ในขณะที่การใช้สกุลเงินเสมือนได้เติบโตขึ้นอย่างทวีคูณบางคนจึงตั้งคำถามเกี่ยวกับการปฏิบัติตามภาษี” Caroline D. Ciraolo ผู้ช่วยอัยการสูงสุดหัวหน้าแผนกภาษีของกระทรวงยุติธรรมกล่าวใน แถลงการณ์อย่างเป็นทางการ. “ เครื่องมือเช่นหนังสือเชิญ John Doe ที่ได้รับอนุญาตในวันนี้ส่งข้อความที่ชัดเจนถึงผู้เสียภาษีในสหรัฐฯว่าพวกเขาใช้สกุลเงินรูปแบบใด – Bitcoin หรือดอลลาร์แบบดั้งเดิมและเซ็นต์ – เราจะดำเนินการเพื่อให้แน่ใจว่าพวกเขารายงานรายได้อย่างครบถ้วนและจ่ายส่วนแบ่งภาษีอย่างยุติธรรม .”
การโจมตีการแลกเปลี่ยน Bitcoin อื่น ๆ
มันควรจะปลอดภัยที่จะสันนิษฐานว่า IRS จะใช้สิ่งนี้เพื่อโจมตีผู้ให้บริการกระเป๋าเงิน Bitcoin รายใดรายหนึ่งและรายอื่น ๆ ทั้งหมดที่มีขนาดโดดเด่นและมีแนวโน้มว่าจะมีการแลกเปลี่ยน Bitcoin ที่มีขนาดใหญ่มากที่สุด รัฐบาลสหรัฐมีชื่อเสียงไปทั่วโลกในการมองโลกในแง่มุมของชาวอเมริกันและภาษีของพวกเขาและเป็นประเทศเดียวที่เก็บภาษีประชาชนโดยไม่คำนึงถึงสถานที่ของพวกเขา – ดู FATCA และ GATCA สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม.
คุณธรรมของเรื่องนี้ดูเหมือนว่าเจ้าของ Bitcoin จะถือว่ามีความผิดจนกว่าจะได้รับการพิสูจน์ว่าเป็นผู้บริสุทธิ์ในศาลรัฐบาลกลางของสหรัฐฯ เจ้าของกระเป๋าเงินสามในไม่กี่ล้านคนถือเป็นคลื่นอาชญากรรมในการหลีกเลี่ยงภาษีที่ต้องหยุดและควรมองข้ามการละเมิดรัฐธรรมนูญฉบับแก้ไขครั้งที่สี่ในการแสวงหารายได้จากภาษี คะแนนหนึ่งสำหรับการเฝ้าระวังจำนวนมาก.
นี่อาจเป็นช่วงเวลาที่ดีในการเริ่มลงทุนในกระเป๋าเงินฮาร์ดแวร์ส่วนบุคคลหรือแหล่งเก็บข้อมูล Bitcoin อื่น ๆ ที่ไม่รวมศูนย์ Coinbase พยายามหลีกเลี่ยงผลลัพธ์นี้เพื่อป้องกันไม่ให้ผู้คนมองไปที่อื่นเมื่อพูดถึงการสร้างกระเป๋าเงินและการจัดเก็บเงิน Bitcoin อย่างไรก็ตามแนวคิดในการสร้างหม้อทางการเงินขนาดใหญ่สำหรับหน่วยงานและหน่วยงานกำกับดูแลเพื่อจับกลุ่มนั้นอันตรายพอ ๆ กับการเก็บเงิน Bitcoin จำนวนมากไว้เพื่อแลกเปลี่ยนกับแฮกเกอร์และผู้โกง จรรยาบรรณของ Bitcoin คือให้คุณเป็นธนาคารของคุณเองและในแต่ละวันที่ผ่านไปภูมิปัญญาในการทำสิ่งนั้นจะยิ่งลึกซึ้งมากขึ้นเรื่อย ๆ.
จากการเขียนบทความนี้ในคืนวันพุธ Coinbase ไม่มีความคิดเห็นอย่างเป็นทางการเกี่ยวกับการพัฒนาเหล่านี้ทั้งในบล็อกของ บริษัท หรือในฟีด Twitter ของ CEO Brian Armstrong.