Νωρίτερα αυτήν την εβδομάδα, ο αριθμός των ΑΤΜ Bitcoin (BTC) που εγκαταστάθηκαν παγκοσμίως έφτασε σε ένα νέο ορόσημο, ξεπερνώντας τις 6.000. Συμπτωματικά, μια άλλη σημαντική εξέλιξη μόλις μια ημέρα πριν εμφανίστηκε στην ίδια περιοχή: Η Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων των Ηνωμένων Πολιτειών δήλωσε ότι εξετάζει πιθανά φορολογικά ζητήματα που προκαλούνται από τέτοια ΑΤΜ και περίπτερα.
Αυτή η εξέλιξη μπορεί να επιτρέψει στο IRS να επιτύχει στον μετριασμό της χρήσης κρυπτογράφησης για μη συμμόρφωση ομοσπονδιακών φόρων μεγάλης κλίμακας, προτείνουν ειδικοί. Ωστόσο, τα ATM ATM παραμένουν επιχείρηση χαμηλού μεγέθους συναλλαγής, η οποία έχει ήδη ρυθμιστεί αρκετά για να εντοπίζει απάτη μεγάλης κλίμακας.
Bitcoin ATM, από ένα κιόσκι σε μια βιομηχανία πολλών εκατομμυρίων δολαρίων σε έξι χρόνια
Του κόσμου πρώτος Το Bitcoin ATM άνοιξε τον Οκτώβριο του 2013 στο Waves Coffee House στο κέντρο της πόλης του Βανκούβερ, ενώ το πρώτο μηχάνημα στις Ηνωμένες Πολιτείες πήγε στο διαδίκτυο τον Φεβρουάριο του 2014 στο Albuquerque, Νέο Μεξικό (αν και, ήταν αφαιρέθηκε 30 ημέρες αργότερα).
Έκτοτε, τα ATM ATM Bitcoin έχουν εξελιχθεί σε πολλά εκατομμύρια δολάρια βιομηχανία, καθώς οι εταιρείες που χειρίζονται τις μηχανές εισπράττουν σημαντικά τέλη (σύμφωνα με πληροφορίες περίπου 8,93%). Για παράδειγμα, η Cottonwood, μια εταιρεία που ελέγχει 91 μηχανήματα στη Νέα Υόρκη από τον Δεκέμβριο του 2018, είχε ακαθάριστα ετήσια έσοδα που φαινομενικά ξεπερνούσαν τα 35 εκατομμύρια δολάρια – περίπου 385.000 $ σε μετρητά ανά μηχανή – και μόλις 13 υπαλλήλους, σύμφωνα με ένα Bloomberg έρευνα.
Σύμφωνα με δεδομένα από το διαδικτυακό πόρο CoinATMRadar, οι Η.Π.Α. διαθέτουν σήμερα τα περισσότερα ΑΤΜ Bitcoin στον κόσμο. Πιο συγκεκριμένα, υπάρχουν 3924 μηχανήματα εγκατεστημένα σε ολόκληρη τη χώρα, αντιπροσωπεύοντας πάνω από το 65% των παγκόσμιων ΑΤΜ Bitcoin. Επιπλέον, η βιομηχανία συνεχίζει να αναπτύσσεται με ταχύ ρυθμό: Over 130 μηχανήματα έχουν αναπτυχθεί μόνο αυτόν τον μήνα, ενώ το μέσος ημερήσιος αριθμός των ATM ATM που έχουν εγκατασταθεί κυμαίνονται σε περίπου επτά.
Κανονισμός: «εντελώς νόμιμος» αλλά εξακολουθεί να είναι γκρίζος
Καθώς τείνει να συμβαίνει στις περισσότερες αναπτυσσόμενες βιομηχανίες, αργά ή γρήγορα, οι ρυθμιστικές αρχές αρχίζουν να εφαρμόζουν περισσότερο έλεγχο. Στις 15 Νοεμβρίου, ο επικεφαλής της ποινικής έρευνας IRS, John Fort, είπε ότι η εταιρεία του συνεργάζεται με την επιβολή του νόμου για τη διερεύνηση παράνομων χρήσεων κρυπτογράφησης μέσω περιπτέρων, δηλώνοντας:
“Εάν μπορείτε να μπείτε μέσα, βάλτε μετρητά και βγάλτε bitcoin, προφανώς ενδιαφερόμαστε ενδεχομένως για το άτομο που χρησιμοποιεί το περίπτερο και ποια είναι η πηγή των χρημάτων, αλλά και για τους χειριστές των περίπτερων.”
Ο Fort εξήγησε ότι αυτές οι υπηρεσίες πρέπει να συμμορφώνονται με τους κανόνες Γνωρίστε τον πελάτη σας και κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες: «Πρέπει να συμμορφώνονται με τους ίδιους κανονισμούς γνώσης-πελάτη σας, κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και πιστεύουμε ότι ορισμένοι έχουν διαφορετικά επίπεδα τήρηση αυτών των κανονισμών. ” Το στέλεχος του IRS πρόσθεσε ότι, παρόλο που οι ρυθμιστικές αρχές δεν έχουν υποβάλει δημόσιες υποθέσεις, “έχουν ανοιχτές υποθέσεις στο απόθεμα” που σχετίζονται με θέματα φορολογίας κρυπτονομισμάτων.
Λοιπόν, πώς ακριβώς ρυθμίζεται η βιομηχανία στις ΗΠΑ; Φαίνεται να εμπίπτει σε μια γκρίζα περιοχή του νόμου. Ο Cal Evans, ιδρυτής της εταιρείας συμμόρφωσης και στρατηγικής Gresham International, δήλωσε στο Cointelegraph:
«Οι περισσότεροι κάτοχοι ATM ATM που προσπαθούν να ακολουθήσουν τους κανόνες, όσο το δυνατόν περισσότερο, βασίζονται στους νόμους περί αποστολής χρημάτων. Βλέπουμε αυτή τη στρατηγική να αναπτύσσεται με τις μεγαλύτερες εταιρείες όπως το Coinbase. Αυτοί οι νόμοι διαφέρουν από πολιτεία σε πολιτεία με τις ΗΠΑ, με την πιο αξιοσημείωτη εξαίρεση να είναι η πολιτεία της Νέας Υόρκης όπου τα συμβαλλόμενα μέρη υποχρεούνται να κατέχουν μία από τις περιβόητες άδειες «Bitcoin» για τη διεξαγωγή αυτής της επιχείρησης ».
Έτσι, υπάρχουν δύο επίπεδα ρύθμισης: ομοσπονδιακό και πολιτειακό. Όπως είπε ο Διευθύνων Σύμβουλος της CoinATMRadar Matthew Hayes στην Cointelegraph, η πρώτη είναι «παρόμοια σε όλες τις πολιτείες και αρκετά απλή» και στοχεύει στην πρόληψη παράνομων δραστηριοτήτων όπως το ξέπλυμα χρήματος και η φοροδιαφυγή. Ωστόσο, η ρύθμιση σε επίπεδο κράτους διαφέρει:
«Ορισμένες πολιτείες έχουν χαλαρούς κανόνες και επιτρέπουν αρκετά εύκολη πρόσβαση για να ξεκινήσουν μια τέτοια επιχείρηση. Σε άλλες πολιτείες, ενδέχεται να υπάρχουν υψηλές απαιτήσεις για λειτουργία. ομόλογα εγγύησης μεγάλου μεγέθους και δαπανηρές άδειες. “
Έτσι, σε αντίθεση με τους παραδοσιακούς φορείς εκμετάλλευσης ATM, οι φορείς εκμετάλλευσης ATM του Bitcoin αντιμετωπίζονται συνήθως ως επιχειρήσεις παροχής υπηρεσιών χρημάτων που πρέπει να λειτουργούν βάσει αδειών αποστολής χρημάτων, οι απαιτήσεις για τις οποίες ποικίλλουν ανάλογα με το κράτος, όπως συνόψισε ο Zachary Kelman, διαχειριστικός συνεργάτης στο Kelman.law σε μια συνομιλία με το Cointelegraph. Ωστόσο, υπάρχουν κάποιες εξαιρέσεις μεταξύ των πιο φιλικών προς την κρυπτογράφηση πολιτειών που διαφέρουν από τους κανονισμούς της Νέας Υόρκης και της Φλώριδας
«Στην άλλη άκρη του φάσματος υπάρχουν πολιτείες που είναι πολύ πιο φιλικές προς το ATM – για παράδειγμα, το Τμήμα Τραπεζών και Αξιών της Πενσυλβανίας έχει αποφασίσει ότι οι συναλλαγές κρυπτονομισμάτων εξαιρούνται από τους κανόνες για τη μεταφορά χρημάτων και ο νομοθέτης του Ουαϊόμινγκ θέσπισε νόμο που εξαιρεί την κρυπτογράφηση επιχειρήσεις από τις απαιτήσεις αδειοδότησης MSB. “
Ο Andrew Barnard, συνιδρυτής της εταιρείας Bitcoin ATM Bitstop, πρόσθεσε ότι πολλές πολιτείες, συμπεριλαμβανομένης της Καλιφόρνια, δεν έχουν ακόμη αποφασίσει σχετικά με τα ATM ATM Bitcoin ή δεν απαιτούν Άδεια Μεταφοράς Χρημάτων, αρκεί το crypto που πωλείται μέσω των ATM διμερή συναλλαγή. Εκπόνησε στο Cointelegraph:
«Κράτη όπως το Τέξας και άλλοι δεν απαιτούν άδεια αποστολής χρημάτων εάν πουλάτε το δικό σας Bitcoin στο πρόσωπο μπροστά από το μηχάνημα σε αντίθεση με την απλή αποστολή του Bitcoin απευθείας από μια ανταλλαγή στον πελάτη που θα το έκανε συναλλαγή τριών μερών “
Ορισμένα άλλα εμπόδια έρχονται με την έλλειψη πιο σαφών κανονισμών, αν και λιγότερο σημαντικών. Για παράδειγμα, οι εταιρείες αντιμετωπίζουν δυσκολίες στην απόκτηση τοπικών αδειών πόλης για ΑΤΜ Bitcoin, γι ‘αυτό συνήθως εγκαθίστανται σε ιδιωτικές εγκαταστάσεις, παρατήρησε ο Evans..
Πράγματι, όπως η έρευνα του Bloomberg υποστήριξε, Τα περισσότερα κρυπτά περίπτερα στις ΗΠΑ τείνουν να βρίσκονται σε γωνιακά καταστήματα, μπαρ πούρων και καζίνο. Ωστόσο, υπάρχουν ορισμένες αξιοσημείωτες εξαιρέσεις: Νωρίτερα αυτό το μήνα, η Bitstop εγκατέστησε ένα από τα μηχανήματά της στο Διεθνές Αεροδρόμιο του Μαϊάμι, έναν από τους μεγαλύτερους κόμβους αεροπορικών εταιρειών στη χώρα.
Σχετικά: Κριτική Crypto ΗΠΑ: Κορυφαία 5 κράτη με κανονισμούς καλωσορίσματος
Όσον αφορά τους κανονισμούς, φαίνεται ότι οι φορείς της βιομηχανίας έχουν συγκεκριμένη καθοδήγηση, παρά τη νομική αβεβαιότητα που τονίζουν οι ειδικοί. «Το FinCEN ήταν Σαφή από το 2013 σχετικά με τις απαιτήσεις KYC / BSA / AML για τους ανταλλάκτες κρυπτογράφησης “, δήλωσε ο Max Lopez, διευθυντής μάρκετινγκ στο Coin Cloud – μια εταιρεία που λειτουργεί ως επιχείρηση Money Service με άδεια και φιλοξενεί πάνω από 350 περίπτερα κρυπτογράφησης σε όλες τις ΗΠΑ..
«Γνωρίζουμε μόνο τους κανονισμούς που ακολουθούμε και δεν μπορούμε να μιλήσουμε για άλλους στη βιομηχανία κρυπτογράφησης», πρόσθεσε ο Lopez, σχεδιάζοντας μια γραμμή μεταξύ των μεγάλων επιχειρήσεων και των μικρότερων παικτών. “Είναι σημαντικό να διαχωρίσετε μεμονωμένες εταιρείες και να μην τις τοποθετήσετε όλες κάτω από μια ομπρέλα, καθώς έχετε περιφερειακούς, χόμπι και χειριστές” mom and pop “με ένα μηχάνημα.”
Ο Barnard της Bitstop επιβεβαιώνει ότι οι μεγαλύτερες εταιρείες ακολουθούν τους ίδιους κανόνες στη βιομηχανία ATM Bitcoin. «Οι κορυφαίοι νόμιμοι χειριστές του χώρου είναι εγγεγραμμένοι στο FinCEN σε ομοσπονδιακό επίπεδο και διατηρούν ένα πρόγραμμα συμμόρφωσης AML / BSA, το οποίο πρέπει να δοκιμάζεται και να ενημερώνεται τακτικά (μία φορά το χρόνο)», δήλωσε στο Cointelegraph, προσθέτοντας:
“Δεν είναι τόσο δύσκολο να εγγραφείς σε ομοσπονδιακό επίπεδο.”
Τι σημαίνει η ανάπτυξη IRS για τη βιομηχανία?
Το IRS θα πρέπει να έχει μια «πιθανή αιτία» ή «λογική πεποίθηση» για να εμβαθύνει στη βιομηχανία Bitcoin ATM, σύμφωνα με τον Evans. Από τώρα, «η απλή χρήση των Bitcoin ATM δεν είναι σε καμία περίπτωση έγκλημα», τόνισε ο ειδικός, ειδικά αν ο πωλητής ακολουθεί MTLs και οι χρήστες δηλώνουν τις συναλλαγές τους στο IRS:
«Ας ζωγραφίσουμε ένα σενάριο, εάν είστε χρήστης Bitcoin ATM στις ΗΠΑ (το οποίο είναι απολύτως νόμιμο) και δηλώνετε αυτές τις συναλλαγές με τη φορολογική σας δήλωση (όπως απαιτείται τώρα), το IRS θα μπορούσε να παραβιάζει τα συνταγματικά δικαιώματα διερευνώντας το άτομο. Ουσιαστικά, το IRS δεν πρέπει να είναι σε θέση να φορολογεί τη δραστηριότητα που τότε θεωρείται ως «παράνομη» δραστηριότητα μετά το γεγονός. Διαφορετικά, πού σχεδιάζουμε τη γραμμή; Αρχίζουμε να φορολογούμε τους εμπόρους ναρκωτικών; “
Ωστόσο, το IRS ήταν ιστορικά αργό να ενεργήσει, πράγμα που υποδηλώνει επίσης ότι η βιομηχανία απέχει πολύ από το να αλλάξει ριζικά από τη φορολογική ρυθμιστική αρχή, προσθέτει ο Evans. Ο Kelman, ωστόσο, οραματίζεται ορισμένες αλλαγές που ενδέχεται να προκύψουν με τη δήλωση IRS. Είπε στο Cointelegraph ότι ορισμένοι από τους πελάτες του ATM ATM είχαν ήδη συνεργαστεί με το IRS:
«Το IRS είναι δεκτό σε αυτούς τους πελάτες και τις επιχειρήσεις τους, ζητώντας και αποδεκτό χωρίς να εκδώσει τις πληροφορίες Γνωρίστε τον Πελάτη σας (KYC) των χρηστών του ATM, οι οποίες συλλέγονται στο μέτρο του δυνατού από τους χειριστές ATM Bitcoin σύμφωνα με τους κανόνες MSB.»
Ο Kelman εξήγησε ότι ενώ η εταιρεία του δεν αναμένει ότι οι κάτοχοι του kiosk Bitcoin θα κλείσουν υπό το φως αυτής της εξέλιξης, αναμένουν αλλαγές στις οποίες πρέπει να ανταποκριθούν οι χειριστές του kiosk, όπως η συλλογή δεδομένων KYC από οποιονδήποτε χρήστη του οποίου οι συναλλαγές απαιτούν Αναφορές συναλλαγών νομίσματος ή ύποπτη δραστηριότητα Υποβολή αναφορών:
“Το Δίκτυο Επιβολής Οικονομικών Εγκλημάτων (FinCEN) απαιτεί ήδη από τις MSB να υποβάλλουν Αναφορές Συναλλαγών (CTR) σε όλες τις συναλλαγές που ξεπερνούν τα 10.000 $ και Αναφορές ύποπτης δραστηριότητας (SAR) για οποιαδήποτε και όλες τις ύποπτες συναλλαγές – ή ακολουθίες συναλλαγών – πάνω από 2.000 $.”
Ο Kelman πιστεύει ότι η δήλωση από το IRS θα ωθήσει τους χρήστες να πραγματοποιήσουν μικρότερες συναλλαγές κάτω από το όριο KYC. Κατά τη γνώμη του, το IRS “θα είναι σε θέση να μετριάσει σημαντικά τις προσπάθειες για τη χρήση κρυπτονομισμάτων για μη συμμόρφωση ομοσπονδιακών φόρων μεγάλης κλίμακας”, ενώ οι φορολογικές απατεώνες μικρής κλίμακας πιθανότατα θα παραμείνουν κάτω από το ραντάρ.
Πράγματι, οι μεγαλύτεροι πάροχοι φαίνονται αδιάφοροι από τα νέα. Τόσο οι εκπρόσωποι της Coin Cloud όσο και της Bitstop δήλωσαν στην Cointelegraph ότι η επιχείρηση παραμένει ως συνήθως για τους μικρότερους κατόχους ATM Bitcoin, ενώ δεν αναγκάζονται να συμμορφωθούν πλήρως ή να κλείσουν.
Ακόμα κι αν οι μικρότεροι παίκτες επιλέξουν να παίξουν σύμφωνα με τους κανόνες, ίσως χρειαστεί να κλείσουν το κατάστημα με την πάροδο του χρόνου λόγω του κόστους που σχετίζεται με τη διατήρηση ενός ολοκληρωμένου προγράμματος συμμόρφωσης, πρόσθεσε ο Barnard του Bitstop. Είπε επίσης στο Cointelegraph:
«Ο κ. Fort είναι λογικός όταν λέει ότι υπάρχει πιθανότατα μια μεγάλη διακύμανση συμμόρφωσης και τήρησης των κανονισμών από χειριστή σε χειριστή. Αυτό ισχύει επειδή υπάρχουν διαφορετικά μοντέλα υλικού ATM Bitcoin που έχουν διαφορετικές στοίβες λογισμικού και έχουν διαφορετική απόδοση συμμόρφωσης. Δεν δημιουργούνται όλοι οι τελεστές ίσοι. Υπάρχουν πολλά καλά παιδιά, αλλά η βιομηχανία μας έχει το δικό της μερίδιο από κακά μήλα. “
Όπως είπε ο Evans of Gresham International στο Cointelegraph, τα φυσικά μηχανήματα ATM εκμεταλλεύονται μεγάλο αριθμό δεδομένων σχετικά με τους χρήστες τους, όπως κάρτα που χρησιμοποιείται, προσπάθειες αριθμού PIN, ταχύτητα εισαγωγής PIN, ημερομηνία, ώρα, μεγέθη συναλλαγών και φωτογραφίες του προσώπου τους. «Η κύρια ανησυχία που έχει το IRS με τα Bitcoin ATM, είναι ότι ορισμένα από αυτά τα μηχανήματα δεν συλλέγουν ΟΠΟΙΑΔΗΠΟΤΕ δεδομένα», είπε:
«Αν το συγκρίνουμε, για παράδειγμα, σε διαδικτυακές ανταλλαγές (εκείνες που επιτρέπουν στους πολίτες και τους κατοίκους των ΗΠΑ να τις χρησιμοποιούν), πρέπει να τηρούν ακριβή δεδομένα για τους χρήστες, τα οποία μπορούν να χρησιμοποιήσουν οι IRS και άλλοι φορείς επιβολής του νόμου για να κυκλοφορία κεφαλαίων. “
Έχουν γίνει ήδη αρκετά
Ωστόσο, τα ATM ATM που ελέγχονται από μεγάλους παρόχους ισχυρίζονται ότι συλλέγουν σημαντικό αριθμό δεδομένων για τους πελάτες τους, σύμφωνα με τους ισχύοντες κανονισμούς σχετικά με την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και τον νόμο περί απορρήτου τραπεζών. «Ως εγγεγραμμένο MSB στη FinCEN, το Coin Cloud απαιτείται να διατηρεί τα δεδομένα πελατών και KYC για τουλάχιστον 5 χρόνια», δήλωσε ο Lopez στο Cointelegraph. “Όλες οι εταιρείες περίπτωσης κρυπτογράφησης μπορούν να κληθούν ανά πάσα στιγμή για τα αρχεία που διατηρούν.”
Ο Barnard είπε ότι παρόλο που η συλλογή KYC μπορεί να ποικίλει ανάλογα με το ποσό που ο πελάτης θέλει να αγοράσει ή να πουλήσει. “Για χαμηλότερα ποσά κάτω από 150 $, ένας αριθμός τηλεφώνου, όνομα και διεύθυνση μπορεί να είναι λογικοί”, δήλωσε ο εκπρόσωπος του Bitstop στο Cointelegraph, προσθέτοντας ότι περιορίζουν σε όλους τους πελάτες τους να αγοράζουν όχι περισσότερο από 3.000 $ ανά άτομο ανά ημέρα.
«Ακόμα και τότε, λιγότερο από το 5% της πελατειακής μας βάσης θα χρησιμοποιήσει αυτό το όριο», συνέχισε. «Η μέση αγορά από τα ΑΤΜ Bitcoin Bitstop είναι 180 $ ανά άτομο. Τα ATM ATM είναι μια επιχείρηση μεγάλου όγκου και χαμηλού ποσού συναλλαγής. “