Bạn đã sẵn sàng cho Mùa thuế tiền điện tử mới chưa?

Nó ở đây! Mùa thuế chính thức của Hoa Kỳ đã bắt đầu vào ngày 27 tháng 1 và lần này, thuế tiền điện tử đang được chú ý.

Tiếp theo những phát triển lên đến đỉnh điểm trong Sở Thuế vụ xuất bản hướng dẫn mới vào tháng 10 năm 2019, văn phòng đã bắt đầu nỗ lực đầu tư vào báo cáo và điều tra thuế tiền điện tử và hy vọng sẽ thấy sự gia tăng trong các báo cáo thuế tiền điện tử.

Những người có ý định báo cáo hoạt động tiền điện tử của họ có thể bỏ qua các mẹo để có báo cáo dễ dàng và chính xác. Đối với những cypherpunks tiền điện tử sẽ không báo cáo – vài dòng tiếp theo dành cho bạn. Hãy dành một chút thời gian để nhận ra rằng thời gian đã thay đổi.

Liên quan: Hướng dẫn thuế IRS mới nhắm mục tiêu tiền điện tử và những người Hoa Kỳ sử dụng nó

Lời khuyên quan trọng nhất trong mùa thuế này là nhận ra rằng khái niệm chống vô chính phủ về thuế “hãy đánh thuế cho tôi nếu bạn có thể” sẽ không còn hiệu quả nữa. Đây không phải là năm 2011, khi không ai biết mọi chuyện sẽ diễn ra ở đâu và có rất ít người liên quan đến Bitcoin đến nỗi chính phủ không quan tâm đến việc xử lý bạn.

Hệ sinh thái tiền điện tử đang phát triển – như lẽ phải – và để trở thành xu hướng chủ đạo, nó cần phải thông qua các quy định và bao gồm cả việc nộp thuế.

Chắc chắn, bạn có thể chọn ẩn và làm việc với tất cả các giải pháp bảo mật có sẵn cho tiền điện tử, nhưng hãy hiểu rằng nếu bạn quyết định không báo cáo, tùy chọn giao dịch tiền điện tử trong các sàn giao dịch được quản lý cùng với nhiều dịch vụ tiền điện tử hơn sẽ không khả dụng cho bạn.

IRS chắc chắn đang tập trung vào tiền điện tử trong mùa thuế này, vì nó công bố một Chiến dịch Tuân thủ Quốc tế cho tiền điện tử:

“Chiến dịch Tuân thủ tiền ảo sẽ giải quyết vấn đề không tuân thủ liên quan đến việc sử dụng tiền ảo thông qua nhiều luồng xử lý, bao gồm cả tiếp cận và kiểm tra. Những người nộp thuế có các giao dịch tiền ảo chưa được báo cáo được khuyến cáo phải sửa lại tờ khai của họ càng sớm càng tốt ”.

Hơn nữa, bộ phận Điều tra Hình sự IRS, hay IRS-CI, cũng đang tập trung vào các giao dịch tiền điện tử. Trong cuối cùng của họ Điều tra tội phạm báo cáo, Jim Lee, phó trưởng bộ phận, viết:

“IRS-CI hầu như luôn có quyền tài phán. Không có ví dụ nào tốt hơn về điều này ngoài việc theo dõi các giao dịch tiền điện tử. Tiền điện tử đang phá hoại hệ thống tài chính và thuế. Các công ty trả tiền cho nhân viên bằng tiền điện tử hoặc nhận tiền điện tử cho hàng hóa / dịch vụ. Họ không trả thuế và các tổ chức chuyển thu nhập sang các sàn giao dịch nước ngoài mà không cần báo cáo, sử dụng các sàn giao dịch có ít hoặc không áp dụng AML. Hiểu biết về những tiến bộ trong lĩnh vực này và ở lại. ”

Liên quan: Thất bại trong báo cáo thuế tiền điện tử có thể tốn kém, thậm chí là tội phạm

Và nếu điều này vẫn chưa đủ, trong Tiến trình Dịch vụ Doanh thu Nội bộ cuối cùng Cập nhật Năm tài chính 2019, IRS đặt ra các mục tiêu cho năm 2020:

“Lần cuối cùng vào năm 2019, IRS đã gửi thư giáo dục tới hơn 10.000 người nộp thuế, những người có thể đã không báo cáo đúng các giao dịch tiền ảo. Các bức thư giải thích các nghĩa vụ thuế liên quan đến tiền ảo và mô tả cách người nộp thuế có thể sửa các lỗi nộp và báo cáo trong quá khứ. Tiền ảo sẽ vẫn là đầu mối quan trọng của IRS vào năm 2020. Các nỗ lực thực thi của chúng tôi đang liên tục phát triển để hỗ trợ các nỗ lực rộng rãi của những người nộp thuế tuân thủ. ”

Nếu bạn đang cân nhắc việc báo cáo, đây là những gì bạn cần làm để hoàn thành các khoản thuế tiền điện tử của mình và sẵn sàng với những cơn đau đầu tối thiểu:

1. Trước khi bạn bắt đầu tính toán và lập hồ sơ – hãy thu thập tất cả dữ liệu của bạn

Sau khi chấp nhận thực tế rằng đã đến lúc báo cáo hoạt động tiền điện tử của bạn, hãy chuyển sang bước đầu tiên của một báo cáo chính xác và đầy đủ: thu thập dữ liệu. Bạn càng kỹ lưỡng, các giai đoạn tiếp theo sẽ dễ dàng hơn:

  • Nhận CSV đầy đủ từ tất cả các sàn giao dịch tiền điện tử mà bạn sử dụng để giao dịch và đầu tư
  • Tạo danh sách tất cả các địa chỉ tiền điện tử của bạn từ tất cả các ví
  • Nếu bạn nhận được thu nhập bằng tiền điện tử – hãy thu thập tất cả các hồ sơ liên quan
  • Nếu bạn nhận được tiền điện tử như một món quà, tiền điện tử được tặng, v.v., hãy thu thập những hồ sơ đó
  • Nếu bạn đã tham gia khai thác tiền điện tử, hãy thu thập tất cả các dữ liệu liên quan có sẵn
  • Thu thập tất cả các bản ghi từ airdrop và fork mà bạn đã nhận được

2. Chọn phương pháp tính toán phù hợp với bạn

Bạn có tham gia vào tiền điện tử sớm và giao dịch trong những năm qua khi giá tăng không? Nếu vậy, xác định cụ thể là phương pháp dành cho bạn.

Bạn đã mua tiền điện tử đầu tiên của mình vào cuối năm 2017 và chỉ bán một vài lần kể từ đó, khi giá ở mức thấp nhất? Bạn có thể xem xét sử dụng đến trước về trước phương pháp.

Đảm bảo bạn hiểu từng phương pháp và tác động của nó đối với bạn.

Bạn có thể tiết kiệm rất nhiều tiền bằng cách chọn đúng phương pháp.

Hướng dẫn IRS mới cung cấp hướng dẫn về cách thực hiện nhận dạng cụ thể và xác định rằng nếu bạn không thể xác định cụ thể tiền điện tử của mình, bạn nên sử dụng phương pháp FIFO.

Mặc dù phương pháp nhận dạng cụ thể xác định chính xác Bitcoin (BTC) mà người dùng đã bán và tính toán nghĩa vụ thuế của người dùng đối với việc bán Bitcoin thực tế dựa trên bằng chứng blockchain, phương pháp FIFO không xem xét hoạt động của người dùng trong thời gian thực, điều này có thể dẫn đến việc tính thuế quá cao do quá trình tính toán của tất cả các giao dịch mua và tất cả các lần bán.

Liên quan: Hướng dẫn IRS mới: Cách báo cáo chính xác tài sản tiền điện tử

Để tính toán bằng phương pháp nhận dạng cụ thể, bạn phải xác định – sử dụng bằng chứng từ blockchain – ngày mua và ngày bán của tất cả Bitcoin đến và ra khỏi ví của bạn trong cùng một năm tính thuế. Sau đó, bạn phải khớp ngày mua bán và giá của cùng một Bitcoin bằng cách sử dụng dữ liệu blockchain và cuối cùng là tính toán nghĩa vụ thuế.

3. Sử dụng nền tảng tính thuế tiền điện tử phù hợp

Chọn một nền tảng đảm bảo bạn có báo cáo đầy đủ, cảnh báo bạn về thông tin còn thiếu, giúp bạn hiểu đâu là phương pháp tính toán phù hợp với mình và đáp ứng tất cả các yêu cầu của IRS.

4. Hiểu biểu mẫu thuế nào có thể áp dụng cho bạn

Nếu bạn có lãi vốn, hãy sử dụng Mẫu 8949, Bán và Xử lý Tài sản Vốn khác, sau đó tổng hợp các khoản lãi vốn và các khoản lỗ vốn được khấu trừ trên Mẫu 1040, Bảng D, Lãi và Lỗ vốn.

Nếu bạn cần báo cáo thu nhập bình thường từ tiền điện tử, hãy sử dụng Mẫu 1040, Khai thuế Cá nhân Hoa Kỳ, Mẫu 1040-SS, Mẫu 1040-NR, hoặc là Mẫu 1040, Phụ lục 1, Thu nhập bổ sung và Điều chỉnh đối với Thu nhập, nếu có.

5. An toàn hơn là xin lỗi

Nếu bạn không chắc mình đã hiểu đúng, hãy tham khảo ý kiến ​​của chuyên gia thuế.

6. Nhận thức về thời hạn

Đó là một sai lầm phổ biến để quên thời hạn nộp hồ sơ và cuối cùng phải trả tiền phạt. Những cá nhân không được IRS gia hạn phải báo cáo trước ngày 15 tháng 4.

Các quan điểm, suy nghĩ và ý kiến ​​được trình bày ở đây là của riêng tác giả và không nhất thiết phản ánh hoặc đại diện cho quan điểm và ý kiến ​​của Cointelegraph.

Hoặc Lokay Cohen là phó chủ tịch của Bittax, một nền tảng tính thuế tiền điện tử. Hoặc có 10 năm kinh nghiệm về quy định, quản lý công ty tư vấn thuế hàng đầu. Cô ấy có bằng LL.M. bằng luật, bằng B.A. trong lĩnh vực truyền thông và bằng thạc sĩ quản lý và chính sách công. Trong công việc của mình tại Bittax, Or thúc đẩy mục tiêu làm cầu nối giữa tiền điện tử với thực tế thuế để cho phép báo cáo thuế theo khuôn khổ quy định rõ ràng và các phương pháp xác định cụ thể.